Come prendere la decisione Roth vs Pre-Tax 401 (k)
Il numero di datori di lavoro che offrono un'opzione Roth nel proprio piano pensionistico è cresciuto notevolmente negli ultimi anni.
L'opzione Roth ti consente di contribuire con denaro a un piano di pensionamento su base post-tasse. Come i contributi a un Roth IRA, i contributi a un Roth 401 (k) non sono deducibili dalle tasse. Anziché trarre vantaggio dai risparmi fiscali anticipati attraverso i contributi tradizionali al lordo delle imposte, le agevolazioni fiscali vengono più tardi quando si iniziano a prendere le distribuzioni dal piano. I conti Roth ti consentono di ritirare la crescita degli utili nel tuo conto esentasse fino a quando l'account è aperto da almeno 5 anni e hai più di 59 anni.
Oltre alla grande differenza al netto delle imposte, Roth 401 (k) s funziona molto come i normali 401 (k) s. Una somiglianza è che sia i contributi pre-tasse che i contributi Roth 401 (k) sono idonei per una partita aziendale. Se ricevi o meno un contributo corrispondente dalla tua azienda è determinato dal tuo datore di lavoro. Se ne ricevi uno, è fatto al lordo delle imposte e viene tenuto separatamente dal tuo Roth 401 (k). Se decidi di lasciare il tuo datore di lavoro, potresti avere la scelta di mantenere il tuo Roth 401 (k) dove è o trasferirlo nel piano del tuo nuovo datore di lavoro se viene offerto un Roth 401 (k).
Un'altra opzione è quella di spostarlo in un rollover Roth IRA, dove sarai soggetto alle stesse regole di ritiro.
Ecco alcune importanti domande da considerare per determinare se un Roth 401 (k) ha senso per te:
Puoi contribuire a un Roth 401 (k)?
Per partecipare, devi prima confermare che un Roth 401 (k) è offerto dal tuo datore di lavoro.
Se lo è e sei idoneo a partecipare, puoi contribuire indipendentemente dal reddito. Roth 401 (k) s non sono soggetti a restrizioni sul reddito. D'altra parte un Roth IRA ha dei limiti di reddito che determinano se puoi contribuire.
Quanto puoi contribuire?
Il limite IRS totale per i contributi dei dipendenti tradizionali e Roth 401 (k) è di $ 18.500 ($ 24.500 se hai più di 50 anni quest'anno) per il 2018.
La decisione ante imposte vs Roth 401 (k) non deve essere uno scenario o. Puoi contribuire a entrambi i tipi di account (se fornito dal tuo datore di lavoro). È possibile versare contributi sia al lordo delle tasse che a Roth 401 (k) a condizione che i contributi combinati non superino il limite annuale.
Ti aspetti di essere in una fascia di contribuzione più elevata durante gli anni della pensione?
La più grande differenza tra il pre-tasse e Roth 401 (k) è se si paga le tasse ora come è il caso con il Roth o al momento in cui si ritira il denaro (401k prima delle imposte). La scelta dell'opzione Roth 401 (k) può essere particolarmente utile se si è preoccupati di essere in una fascia di contribuzione più elevata durante gli anni di pensionamento.
Pagare le tasse in anticipo ha anche i suoi vantaggi se si ha un lungo futuro di guadagni degli investimenti prima di te. In generale, più lungo è il tuo orizzonte temporale di investimento, maggiore è il tuo potenziale risparmio fiscale.
Il Roth 401 (k) potrebbe essere più vantaggioso per qualcuno che è nelle prime fasi della sua carriera e si aspetta che il loro reddito aumenti significativamente nel corso della loro vita. Il Roth 401 (k) potrebbe anche essere una buona idea se sei preoccupato che anche se il tuo reddito non salirà in pensione, potrebbero esserci delle aliquote fiscali. In effetti, il recente Tax Tuts and Jobs Act del 2017 ha abbassato le fasce marginali di imposta sul reddito per la maggioranza delle persone, lasciando alcuni a credere che saranno più alti negli anni futuri.
D'altra parte, è probabile che sia meglio attenersi al 401 (k) prima delle imposte, se si ritiene che l'aliquota dell'imposta sul reddito sarà generalmente inferiore quando si ha bisogno del denaro durante la pensione. Ciò è dovuto al fatto che i contributi versati con il reddito ante imposte prevedono una deduzione annuale per l'importo fiscale versato. La maggior parte dei pensionati in realtà scopre di avere un tasso di sostituzione del reddito più basso durante gli anni di pensionamento.
In effetti, una linea guida generale è quella di sostituire circa l'80 percento del tuo reddito per mantenere il tuo stesso stile di vita confortevole durante la pensione. Questi livelli di reddito più bassi e il fatto che alcune fonti di reddito come la sicurezza sociale sono solo parzialmente tassabili forniscono un argomento aggiuntivo a favore dell'opzione pre-fiscale 401 (k).
In termini semplici, ecco la differenza principale tra il tradizionale e Roth 401 (k):
Le opzioni "401 (k) al netto delle tasse ti offrono una riduzione delle tasse oggi e ti impongono di pagare le imposte sul reddito quando prendi le distribuzioni (tasse più tardi).
I contributi di Roth 401 (k) sono fatti con dollari al netto delle imposte, ma ti danno l'opportunità di distribuzioni esentasse (tasse ora).
Stai pensando di utilizzare una parte dei tuoi risparmi per la pensione per scopi di trasferimento di ricchezza?
Anche i conti Roth 401 (k) hanno un senso come veicolo di trasferimento di ricchezza. Una strategia di pianificazione immobiliare prevede l'utilizzo dei conti Roth 401 (k) per trasferire gli averi di vecchiaia agli eredi su base esentasse. I Roth ereditari 401 (k) s non sono ancora soggetti a imposte sul reddito perché i contributi erano già tassati. Sono soggetti alle regole minime di distribuzione richieste. Durante la tua vita puoi passare un Roth 401 (k) a un Roth IRA per evitare le distribuzioni minime richieste. Questa strategia può aiutare a preservare le risorse per gli eredi e consentire una crescita continua esentasse.
Il fattore decisivo
Il più grande fattore quando si decide se il Roth 401 (k) ha senso per te di solito scende alle aliquote dell'imposta sul reddito. Ma altre variabili devono essere considerate quando prendi la tua decisione. Età, stato fiscale attuale e futuro e diversificazione fiscale complessiva tra conti ante imposte (401 (k), IRA, HSA), conti Roth e conti imponibili.