Perché decidere cosa fare con un vecchio piano pensionistico questioni
Un'indagine di Deloitte ha rilevato che due terzi dei millenari prevedono di lasciare la propria azienda entro cinque anni o meno. Quando prendi in considerazione i dipendenti supplementari di tutte le età che possono cambiare lavoro o perderli involontariamente, il risultato sono numerosi lavoratori in questo paese che hanno bisogno di prendere una decisione su cosa faranno con il loro prossimo futuro. piano di risparmio previdenziale del datore di lavoro (ad es. piano 401 (k ), 457 o 403 (b) ).
Se sei un dipendente che cambia lavoro e ti trovi in questa situazione in cui devi decidere cosa fare con un vecchio piano di pensionamento, le tue opzioni includono quanto segue:
- Lascia il tuo account dov'è (Nota: questa è solitamente un'opzione se il saldo è superiore a un certo livello, in genere $ 5,000)
- Arrotolare il saldo del conto direttamente nel piano del nuovo datore di lavoro (se ne offre uno e accettare rollover) o un IRA nuovo o esistente
- Effettua un rollover indiretto al tuo piano pensionistico attraverso il tuo nuovo datore di lavoro (se previsto) o un IRA
- Prendi una distribuzione in contanti
Non fare la mossa nel modo giusto può costare una grossa fetta dei tuoi risparmi.
Ragioni per considerare di lasciare il tuo account dov'è
Molte aziende ti consentono di mantenere i tuoi risparmi di vecchiaia nei loro piani dopo aver lasciato il lavoro. Poiché questa prima opzione non richiede alcuna azione, spesso viene scelta senza fare nulla. Ma lasciare il tuo 401k dove è non è sempre una questione di procrastinazione perché ci sono alcuni validi motivi per considerare di lasciare il tuo piano di pensionamento dov'è.
Alcuni dei vantaggi di mantenere il piano di pensionamento con il tuo ex datore di lavoro includono quanto segue:
- Separazione delle regole di servizio: è possibile prendere prelievi senza penalità da un piano di pensionamento sponsorizzato dal datore di lavoro se si lascia il lavoro entro o dopo l'anno in cui ha compiuto 55 anni e si prevede di iniziare a prendere prelievi prima di compiere 59 anni.
- Opzioni di investimento familiari: se ti piacciono le opzioni di investimento nel piano pensionistico del tuo ex datore di lavoro (o non sei ancora sicuro di cosa farne ancora), puoi rimanere fedele a ciò che è più familiare finché non sei pronto a prendere una decisione informata.
- Tariffe più basse: molti piani pensionistici sponsorizzati dai datori di lavoro offrono ai partecipanti l'accesso a fondi comuni di investimento di classe istituzionale e fondi indicizzati a costi molto bassi, in particolare quelli sponsorizzati da grandi datori di lavoro. Prendi in considerazione la possibilità di mantenere i tuoi fondi esistenti laddove sono disponibili se ti piacciono le opzioni di investimento dal prezzo istituzionale (cioè a basso costo) o uniche nel tuo vecchio piano che potresti non essere in grado di inserire o mantenere in un IRA.
- Orientamento professionale: molti piani pensionistici offrono servizi specializzati di gestione del denaro con tariffe competitive che potresti voler mantenere.
- Protezione contro le cause legali: i piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro offrono una protezione dei creditori più ampia secondo la legge federale di quanto non sia fornito con un'IRA.
Sposta il tuo vecchio 401 (K) beni in un nuovo piano del datore di lavoro per evitare tasse e penali
Hai la possibilità di evitare di pagare le tasse (e pagare una penalità di recesso anticipato del 10%) completando un trasferimento diretto o trustee-to-trustee dal tuo vecchio piano al piano del tuo nuovo datore di lavoro.
I vantaggi di trasferire il vecchio conto di vecchiaia al piano del nuovo datore di lavoro includono i vantaggi precedentemente menzionati di mantenere il tuo account con il vecchio piano. Ma può essere facile dedicare meno attenzione ai vecchi conti pensionistici nel tempo, dal momento che non si è più in grado di fornire ulteriori contributi una volta che si è lasciati. Per semplicità, il trasferimento di vecchie attività 401 (k) al nuovo piano potrebbe rendere più facile tenere traccia dei risparmi per la vecchiaia.
Hai anche il potere di prendere in prestito se il tuo nuovo piano di pensionamento consente ai partecipanti di prendere in prestito dalle loro attività del piano a un tasso di interesse molto basso. Se arrotoli il tuo vecchio piano nel tuo nuovo piano, avrai una base più ampia di risorse da prendere in prestito. (Un limite di prestito comune è pari al 50% del saldo investito fino a $ 50.000, ma controlla con l'amministratore del piano le specifiche del piano.)
Ecco alcuni passi importanti da compiere per spostare con successo le risorse sul piano pensionistico del nuovo datore di lavoro:
Passaggio 1: determinare se il nuovo datore di lavoro ha un piano di contribuzione definito, ad esempio 401 (k) o 403 (b) , che consente il rollover da altri piani. Passa un po 'di tempo a valutare le opzioni di investimento del nuovo piano per decidere se sarai soddisfatto di loro e si adattano al tuo stile di investimento. Se il tuo nuovo datore di lavoro non ha un piano di pensionamento o se le opzioni di portafoglio non sono davvero allettanti, considera la possibilità di rimanere nel piano del tuo vecchio datore di lavoro o di istituire un nuovo roll over IRA presso una cooperativa di credito, una banca o una società di intermediazione di tua scelta .
Passaggio 2: se decidi che il tuo vecchio conto previdenziale deve essere inserito nel piano del tuo nuovo datore di lavoro, contatta la persona appropriata nella tua azienda o reparto risorse umane e richiedi le istruzioni per effettuare un contributo di rollover. Se si decide di trasferire il proprio account su un IRA, contattare il custode dell'IRA per richiedere istruzioni specifiche per assicurarsi di non commettere errori e creare un evento imponibile. Potrebbe essere necessario compilare i documenti per stabilire un Conto previdenziale individuale se non ne è già stato stabilito uno. (Vedi cosa sapere prima di iniziare un rollover IRA )
Le istruzioni che ricevi dovrebbero solitamente includere il seguente tipo di informazioni:
- Il nome del piano di pensionamento o del custode - questo è a chi sarà pagata la distribuzione.
- Il tuo numero di conto
- L'indirizzo postale per dove inviare il contributo - se si riceve la distribuzione tramite assegno.
- Istruzioni per il bonifico bancario - se la distribuzione può essere fatta elettronicamente.
Se hai bisogno di assistenza con il tuo contributo di rollover, il tuo reparto Risorse umane o il custode dell'IRA può aiutarti.
Fase 3: La prossima mossa è contattare il dipartimento delle risorse umane del tuo ex datore di lavoro o l'amministratore 401 (k) per richiedere una distribuzione. Dovrai avere le informazioni che hai ottenuto al passaggio 2, pronte per l'uso. Assicurati di selezionare "direct rollover " o "trustee-to-trustee transfer" come tipo di distribuzione. I trasferimenti possono richiedere fino a quattro o sei settimane, ma i tempi variano e possono richiedere un po 'più tempo a seconda dell'amministratore.
I trasferimenti diretti sono l'opzione più conveniente e facile dal punto di vista delle tasse e delle sanzioni. L'opzione alternativa, un rollover indiretto, non è così semplice o conveniente.
I rollover indiretti possono essere complicati da gestire
Con un rollover indiretto , ricevi un assegno per il saldo del tuo account che è intestato a te . Tuttavia, come risultato, ora sei in ultima analisi la responsabilità di portarlo nel posto giusto. Avrai 60 giorni per completare il processo di rollover di trasferimento di queste risorse al piano del tuo nuovo datore di lavoro o all'IRA.
Se non completi il rollover entro questa finestra di 60 giorni, successivamente dovrai pagare le imposte sul reddito per l'importo che non hai superato e, se hai meno di 59 anni, dovrai pagare una penale aggiuntiva del 10%. A partire dal 2015, i rollover indiretti sono limitati dalla regola del rollover per anno.
Qualunque siano i tuoi piani effettivi per il denaro, il tuo vecchio datore di lavoro è tenuto a trattenere il 20 percento dalla tua distribuzione ai fini delle imposte federali sul reddito. Per evitare di essere tassati e penalizzati con questo 20%, devi essere in grado di mettere insieme abbastanza soldi da altre fonti per coprire questo importo e includerlo con il tuo contributo di rollover. Quindi, dovrai aspettare fino all'anno successivo quando puoi presentare la dichiarazione dei redditi per ottenere di nuovo l'importo trattenuto.
Ad esempio, supponiamo che il 401 (k) o il 403 (b) del tuo precedente datore di lavoro abbia un saldo di $ 100.000. Se decidi di effettuare una distribuzione completa da tale account, il tuo precedente datore di lavoro è tenuto a trattenere il 20%, o $ 20.000, e a inviarti un assegno per i restanti $ 80.000. Per evitare di pagare tasse e sanzioni sui $ 20.000 trattenuti, hai a disposizione fino a 60 giorni per coprire l'intero importo, ovvero $ 100.000. Dal momento che hai solo un assegno di $ 80.000, dovrai trovare gli altri $ 20.000 da qualche altra parte. Indipendentemente da ciò, dovrai aspettare di presentare la tua dichiarazione dei redditi per ottenere tutto o una parte di questo denaro (a seconda di quali altre imposte dovresti e gli importi sono stati trattenuti). Spero che tu abbia $ 20.000 in giro per aiutare con il trasferimento; in caso contrario, l'importo che non si riesce a trasferire sarà considerato come una distribuzione tassabile soggetta a sanzioni.
Prendere la distribuzione di contanti può essere una decisione costosa
Evitare le distribuzioni in contanti può farti risparmiare tasse e sanzioni. Ciò è dovuto al fatto che qualsiasi importo che non riesci a trasferire sarà considerato come una distribuzione tassabile. Di conseguenza, sarebbe soggetto a una penalità del 10% se hai meno di 59 anni. Dal momento che la parte imponibile sarà aggiunta a qualsiasi altro reddito imponibile che hai durante l'anno, potresti passare a una fascia più alta di tasse.
Utilizzando l'esempio precedente, se un singolo contribuente con $ 50.000 di reddito imponibile decidesse di non ricoprire alcuna parte della distribuzione di $ 100.000, segnalerebbe $ 150.000 di reddito imponibile per l'anno. Ciò li sposterebbe dalla fascia di imposta marginale del 25% alla fascia fiscale marginale del 28%. Inoltre, avrebbero dovuto segnalare $ 10.000 in ulteriore imposta di penale se di età inferiore ai 59 anni.
Le distribuzioni di denaro dovrebbero essere prese in considerazione solo in casi estremi di difficoltà finanziarie, ad esempio se si è in presenza di preclusione, sfratto o recupero. Se devi seguire questa strada, prendi solo i fondi necessari per coprire le difficoltà e le tasse e le sanzioni applicabili.
Quindi, se stai pensando di passare a un nuovo lavoro - o hai già fatto la mossa - rivedi tutte le tue opzioni per prendere una decisione informata su cosa fare con i fondi pensione che hai lasciato dietro.