La componente di investimento
Con una rendita variabile, devi scegliere come investire il denaro. I rendimenti varieranno a seconda del rendimento sottostante degli investimenti scelti.
È per questo che si chiama una rendita variabile. In confronto, con una rendita fissa non si scelgono gli investimenti; invece, la compagnia assicurativa investe i tuoi fondi e ti fornisce uno specifico rendimento garantito, proprio come funziona un CD.
Scegliete gli investimenti all'interno della rendita variabile da un elenco di fondi preselezionati (questi fondi sono chiamati sottoconti all'interno di una rendita variabile) che possono variare da fondi azionari aggressivi a fondi obbligazionari conservativi. Le scelte del sotto-conto possono comprendere fondi azionari blue-chip, fondi azionari internazionali, fondi azionari a piccola capitalizzazione, vari tipi di fondi obbligazionari, metalli preziosi, scelte equilibrate e mercati monetari. La maggior parte delle annualità variabili hanno anche portafogli di modelli tra cui è possibile scegliere.
Di solito, è possibile impostare i propri investimenti nella rendita variabile, in modo che si riequilibrino automaticamente su un programma prestabilito (ad esempio annuale o trimestrale), oppure è possibile accedere al proprio account online e spostare gli investimenti come desiderato.
Uno dei vantaggi reclamizzati di una rendita variabile è che, poiché puoi scegliere i tuoi investimenti, potresti potenzialmente ottenere rendimenti a lungo termine più elevati rispetto a quanto pagherebbe una rendita fissa. Questa caratteristica può ritorcersi contro - in quanto a causa delle commissioni più elevate in molti di questi contratti, spesso gli investimenti in rendite variabili si comportano peggio di un portafoglio di fondi indicizzati
La componente assicurativa
Essendo una rendita variabile è un contratto con una compagnia di assicurazioni, ci deve essere una qualche forma di assicurazione fornita. La maggior parte dei contratti di rendita garantisce che l'importo investito sarà versato come beneficio di morte. Significa che se i tuoi investimenti subiscono una perdita e tu decidi, il tuo beneficiario nominato recupera l'importo originario che hai investito (meno eventuali prelievi che potresti aver preso). Questo beneficio di morte consente alla rendita di qualificarsi come un contratto assicurativo.
Poiché si qualifica come un contratto assicurativo, qualsiasi guadagno di investimento è soggetto a differimento delle imposte. Non si riceve ogni anno un modulo fiscale 1099 su interessi, dividendi e plusvalenze dalla rendita variabile. Invece, si pagano le tasse nel momento in cui si effettua un prelievo e i guadagni vengono considerati come ritirati per primi. Se si prelevano fondi prima del raggiungimento dell'età di 59 1/2, è possibile applicare una penale del 10% su tutte le porzioni ritirate attribuite ai redditi da investimenti.
Gli investitori in posizioni elevate di imposta con scadenze lunghe (20 anni o più) possono beneficiare del differimento delle imposte, in particolare se utilizzano la rendita variabile per detenere investimenti a reddito fisso che normalmente generano reddito da interessi imponibili ogni anno.
Decenni di differimento delle imposte sul reddito da investimento che si accumula all'interno di una rendita variabile possono avere senso per coloro che sono in alto tra parentesi di imposta ora, in particolare se si aspettano che si troveranno in una fascia di imposta più bassa successivamente al pensionamento.
La maggior parte delle persone, tuttavia, non beneficerà delle caratteristiche di differimento delle imposte di una rendita variabile poiché alla fine i guadagni in conto capitale della rendita non potranno essere tassati all'aliquota d'imposta sul capital gain più favorevole.
Vantaggi opzionali per l'acquisto
La maggior parte delle compagnie assicurative offre ulteriori vantaggi assicurativi che è possibile acquistare, come i beneficiari di indennità in caso di decesso, che possono offrire benefici ai propri eredi e ai conducenti che vivono in condizioni di sussidio , che possono fornire garanzie su quanto reddito si può ritirare dalla politica in un secondo momento. Molte annualità variabili offrono anche un trattamento preferenziale sui prelievi per le spese di assistenza a lungo termine. Questi corridori hanno spesso una tariffa associata, quindi paghi per aggiungere i benefici desiderati al tuo contratto di rendita.
È una rendita variabile giusta per te?
Gli investimenti dovrebbero essere acquistati come parte di un piano.
Se capisci qual è lo scopo della rendita nel tuo piano, allora potrebbe essere un acquisto intelligente. Se hai la sensazione di essere spinto a comprarne uno, e la persona che lo vende a te non ha fatto un piano olistico, sii cauto.