La tua aliquota marginale detiene la risposta.
Cerchi di capire se dovresti finanziare un Roth IRA o un IRA tradizionale?
Con il Roth, si mettono i fondi al netto delle imposte, crescono senza tasse e sono esentasse al momento del prelievo . Con i contributi "tradizionali" del piano di pensionamento si ottiene una detrazione fiscale quando si inseriscono i fondi, aumentano le imposte differite e sono tassati al momento del prelievo.
Quindi quale è meglio?
C'è solo un modo per saperlo con certezza. Dai un'occhiata alla tua attuale aliquota marginale relativa alla tua aliquota marginale prevista in pensione.
Diamo un'occhiata al motivo per cui la tua aliquota marginale è così utile nel determinare a quale tipo di account contribuire.
Perché le aliquote fiscali marginali sono così utili
Diciamo che possiedi una casa con un mutuo e dividi le detrazioni ogni anno. Supponiamo che di solito hai circa $ 18.000 all'anno di detrazioni dettagliate. Utilizzando le aliquote fiscali del 2016 per la compilazione congiunta di una coppia questo significa:
- Non pagherete alcuna tassa sui primi $ 18.000 del reddito imponibile.
- I successivi $ 18,550 del reddito imponibile sono tassati al 10%.
- I successivi $ 18,551 a $ 75,300 del reddito imponibile sono tassati al 15%.
Supponiamo ora che tu e il tuo coniuge paghiate un totale di $ 72.000 all'anno.
- Non paghi le tasse sui primi $ 18.000 a causa delle tue deduzioni dettagliate, quindi hai $ 52.000 di reddito imponibile.
- $ 18,550 del tuo reddito imponibile sono tassati al 10% e i successivi $ 35,450 sono tassati al 15%.
Se metti $ 5,000 in un IRA tradizionale o 401 (k), ti salva $ 750 di imposta sul reddito federale quest'anno al tasso del 15%.
Ma quale sarà la tua aliquota fiscale quando ritirerai quel denaro in futuro? Ad esempio, potresti avere un'aliquota d'imposta del 25% in caso di pensionamento, il che significa che pagheresti $ 1.250 in tasse su quel $ 5.000 quando lo ritirerai.
Se pensi che la tua aliquota fiscale possa essere più alta in futuro, allora i contributi del piano pensionistico deducibili potrebbero non essere la strada giusta da percorrere.
Non ha senso risparmiare il 15% in tasse quando si mettono i soldi, ma si paga il 25% in tasse quando si estrae. Questa non è una mossa intelligente!
Aiuta la pianificazione fiscale
Un po 'di pianificazione fiscale ogni anno può aiutarti a determinare quale tipo di contributo è il migliore. Diamo un'occhiata a un esempio.
Laura è un'agente immobiliare di 54 anni. Le sue entrate variano da un anno all'altro. Finanzia ogni anno un IRA tradizionale (un contributo deducibile) così da poter risparmiare il più possibile in tasse ... o almeno così pensa lei.
Mentre l'economia rallentava, il reddito di Laura era inferiore a quello che aveva quando aveva iniziato a finanziare regolarmente l'IRA. Laura decise di fare un po 'di pianificazione fiscale e pubblicò una proiezione fiscale. Aveva un sacco di spese aziendali deducibili, e lei era in grado di dettagliare le sue deduzioni. Ha stimato che non avrebbe pagato alcuna imposta federale sul reddito per l'anno, ma solo tasse per lavoro autonomo. Un contributo deducibile o tradizionale dell'IRA offrirebbe i suoi piccoli benefici fiscali.
Un'opzione molto migliore per lei durante i suoi anni a basso reddito * è di finanziare un Roth IRA o Roth 401 (k) , che non offre alcuna detrazione fiscale, ma una volta che i soldi sono nel Roth, tutti i redditi da investimento sono esentasse, entrambi ora e in futuro, e Roth hanno un vantaggio unico in pensione: i redditi che ritirate da un Roth IRA non sono inclusi nella formula che determina la quantità di prestazioni della vostra previdenza sociale che saranno tassabili .
Avere fondi Roth IRA per ritirarsi dalla pensione aiuterà Laura a ridurre al minimo l'importo delle tasse che pagherà.
Ogni anno Laura ha bisogno di presentare una proiezione fiscale in modo da poter stimare il suo scaglione fiscale marginale e determinare quale tipo di account è più vantaggioso per lei da utilizzare. Questa strategia aggiungerà fino a migliaia di dollari extra al netto delle imposte disponibili a Laura una volta che andrà in pensione.
Ad esempio, supponiamo che Laura abbia cinque anni a basso reddito in cui ha più senso contribuire a un Roth, dato che non sarebbe in grado di utilizzare la detrazione se avesse fatto un contributo tradizionale dell'IRA. Accumula $ 25.000 nel suo Roth e guadagna $ 5,000 di interesse nel corso dei dieci anni. Al momento della pensione è ancora nella fascia di imposta del 15%, non paga tasse sui prelievi dal suo Roth, quindi risparmia circa il 15% di $ 30.000 o $ 4.500 rispetto a quello che sarebbe successo se avesse continuato a finanziare un IRA tradizionale ogni anno .
* Devi avere un reddito per fare un contributo tradizionale o Roth IRA.