Il limite di contribuzione IRS a un piano di retribuzione differita 457 è di $ 18.500 nel 2018
Di seguito sono riportati i limiti di contribuzione per l'anno fiscale 2016:
2018 Limiti di contribuzione per 457 (b) Piani
Analogamente ai limiti di contribuzione per 401 (k) s, in genere si può contribuire fino a $ 18.500 a un piano 457 (b) nel 2018. L'importo del limite di contribuzione è leggermente aumentato rispetto al 2017 quando il limite era $ 18.000. Se sei un lavoratore governativo invece di lavorare per un'organizzazione esentasse, c'è un altro contributo "catch-up" disponibile. Se hai 50 anni o più puoi mettere da parte ulteriori $ 6.000 in contributi "catch-up" ($ 24.500 di contribuzione per età pari o superiore a 50 anni nel 2018). Il limite di contribuzione generale e il limite di "catch-up" sono programmati per aumentare in futuro con l'inflazione.
Indipendentemente dal fatto che lavori per un datore di lavoro governativo o un'organizzazione esentasse esiste un'altra opzione di recupero. Se ti stai avvicinando alla pensione, puoi aggiungere ancora di più nei contributi recuperabili al tuo 457 (b).
Per tre anni prima di andare in pensione, potresti essere autorizzato a contribuire al doppio del limite di contribuzione annuale. Questo è un potenziale contributo di $ 37.000 nel 2018. Tuttavia, tieni presente che non puoi approfittare di entrambe le opzioni di recupero nello stesso anno. Ma se si riceve un contributo per il datore di lavoro , l'importo totale del contributo del piano potrebbe essere ancora maggiore.
Tieni presente che l'importo totale che puoi contribuire al tuo piano 457 (b) non può essere superiore al 100% del tuo stipendio.
Quali sono i vantaggi di partecipare a un piano 457 (b)?
Ci sono alcuni vantaggi fiscali significativi per i partecipanti a un piano 457 (b). Proprio come i piani 401 (k) e 403 (b), in un piano 457 tutti i contributi aumentano le imposte differiti. Ciò significa che non pagherai alcuna imposta sul reddito sui contributi che effettui o le entrate da investimenti all'interno del tuo piano di pensionamento fino a quando non ritirerai i fondi. Quando si iniziano a fare prelievi dal piano, questi prelievi vengono tassati come reddito ordinario. Una cosa che distingue 457 piani da altri piani di pensionamento come il 401 (k) e il 403 (b) è che non vi è alcuna penalità di prelievo anticipato del 10% se si decide di prelevare denaro dal proprio conto 457 prima di 59 anni e mezzo. Questa regola si applica solo fino a quando non si lavora più per lo stesso datore di lavoro. Questa distinzione unica spesso rende i piani 457 (b) ancora più allettanti dei suoi pari, in particolare per coloro che prevedono di andare in pensione anticipatamente o di accedere ai loro fondi pensione prima dei 59 anni e mezzo.
Per ulteriori informazioni sui piani 457 (b) è possibile visitare il sito Web dell'IRS o rivedere la pubblicazione 4484 .
Suggerimenti per il risparmio pensionistico per 457 piani
- 457 piani sono ora più portatili che mai. Se lavori per un datore di lavoro governativo e successivamente cambi posti di lavoro o termini, puoi trasferire il denaro dal tuo conto 457 al piano 401 (k), 403 (b) o 457 del nuovo datore di lavoro (a condizione che accetti i trasferimenti). Potresti anche avere la possibilità di trasferire i soldi a un IRA tradizionale. I dipendenti delle organizzazioni esentasse possono trasferire i fondi su un altro piano esentasse 457 che accetta i trasferimenti, lascia il denaro nel piano o prende una distribuzione imponibile se lascia il proprio datore di lavoro.
- I piani governativi 457 (b) possono essere modificati per consentire i contributi Roth designati ei rollover in-plan ai conti Roth designati. Ciò fornisce ulteriori opportunità per una crescita dei guadagni esentasse. Nota: se si sta prendendo in considerazione un piano Roth 457, è possibile utilizzare la calcolatrice pre-tasse vs. Roth per determinare l'opzione migliore per la propria situazione fiscale prevista in fase di pensionamento.
- Quando selezioni un mix di asset allocation di investimento, assicurati di prendere in considerazione i tuoi obiettivi di investimento, la tolleranza al rischio e l'orizzonte temporale.
- Controlla se il tuo piano offre una corrispondenza con il datore di lavoro. Se uno è disponibile, è generalmente consigliabile fornire almeno l'importo necessario per ricevere l'importo massimo del contributo corrispondente.
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