Come calcolare accuratamente la ritenuta d'acconto per le imposte sul reddito federale
In che modo ricevere un grosso rimborso può essere una brutta cosa? Perché significa che hai dato all'IRS una porzione maggiore delle tue buste paga di quella che dovevi, denaro che avresti potuto spendere in bolletta, piacere o investire in risparmi o investimenti. Invece, l'IRS lo ha trattenuto per te e ora lo sta restituendo a te, senza interesse.
Trovare il giusto livello di ritenuta può essere un difficile atto di bilanciamento, in particolare se si prevedono cambiamenti significativi al proprio reddito o detrazioni. Queste linee guida possono aiutarti a farlo bene.
Ignorare la ritenuta può essere tassato
Calcolare un livello di ritenuta che sia "giusto" a volte può richiedere il tempo necessario per preparare la dichiarazione dei redditi. Un sacco di persone sono inclini a saltare la matematica. Per coloro che vogliono mantenere le cose il più semplici possibile, la linea di condotta più semplice è che i contribuenti dichiarino "single" o "sposati" con un assegno di ritenuta sul modulo W-4.
Questo di solito comporta un rimborso, ma ci sono situazioni in cui la richiesta di una ritenuta alla fonte non è sufficiente a coprire le passività fiscali. Questo sarebbe il caso se avessi un reddito da investimento significativo o un maggiore obbligo fiscale dovuto alla minima imposta alternativa .
Calcolo della ritenuta più accurata
Un modo più accurato per regolare la ritenuta d'acconto è preparare una dichiarazione dei redditi prevista per l'anno in corso.
Utilizza gli stessi moduli fiscali utilizzati lo scorso anno, ma sostituisci le aliquote fiscali correnti . Calcola il tuo reddito e le detrazioni in base a ciò che ti aspetti per il 2017 e utilizza le aliquote fiscali 2017 per scoprire quale sarà la tua imposta prevista. Ora usa la calcolatrice di ritenuta trovata sul sito web dell'IRS per vedere quali potrebbero essere le quote di ritenuta suggerite.
Cos'è una detrazione di ritenuta?
Le detrazioni alla fonte non riguardano solo le persone a carico o l'esenzione personale, sebbene siano correlate. Un'indennità di ritenuta è un modo per il tuo reparto paghe di utilizzare le tabelle fornite dall'IRS per capire quanto tasse da trattenere da ciascuno dei tuoi assegni. Una detrazione di ritenuta rappresenta le detrazioni fiscali totali divise per l' importo di esenzione personale . Ciò si traduce in un rapporto, e il rapporto indica quante franchigie di ritenuta si dovrebbe richiedere.
Ecco un esempio. Diciamo che Mary è una madre single e si qualifica come capofamiglia . Lei ha un dipendente . Supponiamo inoltre che le sue deduzioni consistano nella deduzione standard e in due esenzioni personali, una per sé e l'altra per il figlio. La matematica per le sue indennità di ritenuta si risolverebbe in questo modo per l'anno fiscale 2017:
- Detrazione standard: 9.350
- Esenzioni personali: 2 x 4.050 = 8.100
- Totale detrazioni fiscali: 9.350 + 8.100 = 17,450
- Detrazioni divise per un importo di esenzione personale: 17,400 / 4,050 = 4,308
In questo esempio, Mary rivendicherebbe il singolo come stato di archiviazione e quattro detrazioni di ritenuta sul suo modulo W-4. È consigliabile arrotondare il rapporto per evitare di avere troppe tasse trattenute dal proprio stipendio, quindi non richiederebbe cinque. Mary controllerebbe la casella "singolo" sulla riga 3 del modulo W-4 e scriverà "4" sulla riga 5 dove chiede "Numero totale di quote che stai rivendicando".
Scopri come le tue nuove detrazioni di ritenuta influiscono sui tuoi stipendi futuri
Ora che hai calcolato le tue detrazioni di ritenuta, puoi usare questo numero per vedere quale sarà l'impatto fiscale sul prossimo stipendio. Inserisci le tue detrazioni di ritenuta appena calcolate in un calcolatore delle buste paga.
Assicurati di avere a portata di mano un recente stub a pagamento in modo da poter utilizzare le tue entrate effettive.
Calcolo della ritenuta totale per l'anno
Ora prendi il tuo nuovo acconto per periodo di paga e moltiplicalo per il numero di periodi di paga rimasti nell'anno. Aggiungi in quale misura l'imposta federale sul reddito è stata finora trattenuta fino ad oggi. Questo importo rappresenta approssimativamente la somma della tassa federale totale trattenuta dalla busta paga per l'anno. Ora puoi confrontare la ritenuta totale con la proiezione del tuo debito fiscale. Se la tua ritenuta d'acconto è più grande della tua responsabilità fiscale, è la percentuale di rimborso fiscale che puoi aspettarti di ricevere. Se la ritenuta d'acconto è inferiore al tuo debito d'imposta, questa è la quantità di imposta federale che potresti dover pagare quando presenti la dichiarazione dei redditi.
Ricorda, questi importi - la ritenuta alla fonte e la responsabilità fiscale - sono approssimativi. Se non sono troppo distanti, sei vicino a dove devi essere. Se i tuoi calcoli mostrano che dovrai pagare l'IRS $ 500 in aprile, chiediti se puoi facilmente scrivere un assegno al governo per quell'importo più un piccolo interesse. Se non puoi, ora è il momento di adattarsi.
Regolazione della ritenuta
Torna al calcolatore delle buste paga per armeggiare con le tue detrazioni di ritenuta. Prova "single" anziché "married", o prova a cambiare le quote di ritenuta alla fonte di un punto alla volta. Ad esempio, se hai utilizzato Single-4 la prima volta, prova un nuovo calcolo con Single-3.
Ripeti questa procedura fino a trovare il livello di ritenuta che è giusto per te. Idealmente, la ritenuta arriverà a un rimborso compreso tra $ 500 e $ 1.000. Questo ti dà un sacco di spazio in modo che eventuali variazioni di reddito o detrazioni non ti causino molto.