Conti pensionistici individuali auto-diretti forniscono investitori con alternative
Questi IRA indipendenti ti consentono di investire in immobili, metalli preziosi, note, certificati di pegno fiscale, collocamenti privati e molte altre opzioni di investimento.
Un IRA auto-diretto è un IRA tradizionale o Roth in cui il custode consente una vasta gamma di investimenti che sono consentiti nei conti pensionistici. Una di queste opzioni alternative, gli investimenti immobiliari, è attraente per molte persone che considerano l'utilizzo di un IRA autonomo per l'acquisto di immobili in affitto.
Tuttavia, solo perché qualcosa è permesso dall'IRS non significa sempre che è la scelta migliore per una parte dei tuoi risparmi per la vecchiaia. Qui ci sono alcune cose importanti da sapere quando si tratta di utilizzare un IRA per l'acquisto di immobili.
Cos'è un IRA auto-diretto?
Il termine "auto-diretto" significa che gli investimenti alternativi sono accettati o offerti dal custode dell'IRA. Un custode dell'IRA è l'istituto finanziario responsabile della registrazione e dei requisiti di segnalazione degli IRS.
L'aspetto "auto" viene preso a calci ogni anno poiché è necessario valutare con precisione il proprio investimento annualmente e segnalare il valore al proprio custode dell'IRA.
Come gli IRA indipendenti possono essere usati per acquistare immobili
I primi passi quando si utilizza un IRA è quello di istituire un IRA auto-diretto. Diverse aziende rispettabili offrono ai singoli investitori la possibilità di creare conti pensionistici autodiretti.
A causa della natura complessa degli IRA indipendenti , è utile avere un custode che ti aiuti a fornire alcune indicazioni di cui hai bisogno mentre viaggi attraverso le acque torbide e confuse del codice fiscale IRS.
Alcuni custodi dell'IRA hanno strutture tariffarie più complicate di altre. Pertanto, è importante svolgere i compiti a casa ed esaminare tutte le potenziali commissioni e spese che incideranno sul rendimento complessivo dell'investimento. In molti casi, è consigliabile istituire anche una società a responsabilità limitata (LLC) o altra entità che detenga le attività di investimento.
Con gli IRA indipendenti , è necessario generare un flusso di cassa sufficiente che copra tutti i costi di manutenzione e riparazione senza la necessità di aggiungere denaro ogni anno.
Vantaggi primari di possedere investimenti immobiliari in un IRA
Forse il più grande vantaggio dell'utilizzo di un IRA autonomo per l'acquisto di beni immobili si trova nei potenziali vantaggi fiscali. Come nel caso di qualsiasi investimento nel tuo IRA, beneficerai di entrate differite fino al giorno in cui prendi i prelievi, o se le tue partecipazioni sono in un IRA di Roth, i tuoi guadagni di investimento si accumulano senza tasse e sei in grado di ritirarlo esentasse. Devi comunque aspettare che tu raggiunga i 59 anni di età per ritirare i tuoi fondi senza essere soggetti a una penalità per il prelievo anticipato e che includano il reddito ordinario nella dichiarazione dei redditi.
Ma gli investitori attivi possono acquistare, vendere o capovolgere immobili e spostare fondi da un progetto all'altro e mantenere lo status di differimento fiscale dell'IRA.
Un altro vantaggio di possedere un immobile in un IRA è la familiarità. L'interesse degli investitori è spesso innescato dall'incertezza del mercato globale e questo può portare gli investitori a restare con più investimenti locali. Gli IRA auto-diretti ti offrono la possibilità di investire in investimenti che conosci e comprendi.
Quali sono i maggiori rischi al ribasso?
Come titolare di un conto in un IRA auto-diretto, sei responsabile di eseguire la necessaria due diligence sulla proprietà stessa. Questo può essere una caratteristica interessante di investimenti immobiliari in IRA se sei un professionista immobiliare o un investitore esperto. Tuttavia, potrebbe portare a una cattiva decisione di investimento o il potenziale di essere vittima di una frode se non sei un investitore immobiliare esperto.
La Securities and Exchange Commission (SEC) ha pubblicato un avviso per gli investitori che si rivolge agli IRA indipendenti e al rischio di frode.
Uno dei maggiori rischi di possedere un immobile in un IRA auto-diretto è la potenziale mancanza di diversificazione. Sebbene non sia impossibile per i super-risparmiatori che hanno accumulato una notevole quantità di ricchezza in un IRA, molti investitori non hanno la capacità di creare un portafoglio di investimenti immobiliari diversificati. Concentrarsi solo sul potenziale al rialzo è un grosso rischio da considerare prima di acquistare un investimento immobiliare. La liquidità è un'altra grande preoccupazione quando si investe nel settore immobiliare all'interno di un'IRA. C'è sempre la possibilità che tu possa non essere in grado di accedere al valore del tuo investimento per fare distribuzioni quando potresti avere più bisogno del denaro durante gli anni di pensionamento.
Ci sono potenziali insidie fiscali?
Possedere un immobile in un IRA consente al vostro investimento di crescere su base tassata (i Roth IRA offrono il potenziale per una crescita esentasse). Tuttavia, se non si seguono le regole e si acquista la proprietà nel modo sbagliato all'interno di un IRA, si può squalificare l'IRA e creare un evento tassabile. La proprietà dell'IRA sugli investimenti immobiliari perde anche alcune delle agevolazioni fiscali a disposizione degli investitori immobiliari se la proprietà opera in perdita. Inoltre, non è possibile richiedere l'ammortamento sugli immobili di proprietà dell'IRA.
Se stai pensando che un IRA potrebbe essere utilizzato per acquistare una casa di vacanza o una residenza primaria o secondaria ... ripensaci! Le transazioni di investimento IRA dirette che coinvolgono gli immobili devono essere tutte transazioni indipendenti. Ciò significa che non sono consentite transazioni personali o di autoaffidamento con IRA indipendenti. Questa regola si applica anche ai familiari più stretti. Quindi, non pensare di poter acquistare o vendere proprietà ao da un familiare o te stesso a meno che tu non voglia creare un evento imponibile.
L'imposta sul reddito delle imprese (UBIT) non correlata è un altro potenziale problema fiscale. Questo sarà importante per prestare attenzione se stai pensando all'utilizzo di un mutuo per l'acquisto di un investimento immobiliare.
Con un IRA tradizionale devi prendere le necessarie distribuzioni minime una volta raggiunta l'età di 70 1/2. Se possiedi un immobile in un IRA, è molto difficile vendere le tue proprietà immobiliari in piccoli pezzi ogni anno. Questo è il motivo per cui devi avere abbastanza denaro nei tuoi account IRA per coprire le tue distribuzioni richieste per evitare problemi fiscali.
Investire nel settore immobiliare con un IRA autodiretto non è per tutti. Se decidi di seguire questa strada, assicurati di conoscere le regole per l'acquisto di immobili con i soldi dell'IRA .