Scopri quali sono gli account di pensionamento esentasse e come funzionano
Mentre ci sono le migliori pratiche e le misure che puoi intraprendere con un commercialista certificato (CPA) e un pianificatore finanziario certificato (CFP) per preparare le tasse che incideranno sul tuo piano di pensionamento, avere un conto pensionistico esentasse è l'unico modo per evitare completamente il problema fiscale in pensione. Sembra troppo bello per essere vero? Non lo è, ma ci sono dei limiti e delle regole che governano il modo in cui gli account tax-free funzionano, e per tutti i vantaggi ci sono anche aspetti negativi. Per esplorare il mondo dei conti pensionistici esentasse, ecco le risposte ad alcune domande frequenti.
D: Che cosa significa se qualcosa è esentasse?
A: Un account è considerato esentasse se non vi è alcuna imposta federale o statale dovuta sul reddito guadagnato nel conto sia quando il reddito è guadagnato e quando è distribuito o ritirato. È attraverso questi tipi di conti che il denaro può essere investito e crescere senza dover pagare imposte future su quella crescita, anche quando si ritira i fondi da spendere.
D: Quali sono gli esempi di account esentasse?
A: Esiste un solo tipo di conto pensionistico esentasse: i piani Roth IRA e Roth 401 (k). In base alle regole di recesso definite e ai limiti annuali di reddito e contribuzione, il denaro al netto delle imposte investito in Roth IRA o Roth 401 (k) è autorizzato a crescere senza tasse e rimane esentasse quando ritirato in pensione.
Non esiste un altro veicolo di risparmio pensionistico esentasse. Poiché questo è uno strumento prezioso per i pianificatori delle pensioni, ma non per l'IRS (poiché perde l'opportunità di tassare quello che potrebbe diventare un sostanziale valore contabile), ci sono regole severe che regolano il modo in cui i Roth IRA possono essere utilizzati per rimanere esentasse.
Molte persone erroneamente chiamano anche conti esentasse IRA tradizionali . Mentre è vero che il denaro investito in un IRA tradizionale è autorizzato a crescere senza tasse, il conto è in realtà un conto differito dalle imposte, il che significa che le tasse sono solo in ritardo. In un IRA tradizionale, i prelievi sono soggetti a imposte sul reddito e, a causa delle regole di distribuzione minime richieste (RMD), nel momento in cui i proprietari del conto compiono 70 ½, i prelievi devono essere effettuati e quindi tassati. Ci sono molti altri veicoli di investimento che offrono questo vantaggio di dilazione fiscale su un vantaggio completamente esentasse. Ad esempio, oltre agli IRA tradizionali, le rendite e il valore di riscatto in denaro di un'intera polizza di assicurazione sulla vita funzionano anche come conti differiti. Alla fine della giornata, con un conto differito di tasse , le tasse sono dovute al momento della distribuzione e con un conto esentasse non sono dovute imposte a condizione che le regole vengano seguite.
D: In che modo un account tax-free è diverso da un account esentasse?
A: La differenza principale tra account esentasse e account esentasse è che negli Stati Uniti le persone non possono creare conti esentasse. Tuttavia, gli individui possono investire in determinati tipi di obbligazioni come le obbligazioni municipali che pagano interessi esentasse. In genere, tale interesse è esente dalla tassa federale solo se soddisfa altri criteri per essere esentati dalle imposte statali e locali.
D: Come funziona se un account non è esentasse?
A: Tutti gli investimenti hanno il potenziale per pagare reddito, aumento di valore o entrambi. I proventi da tali investimenti provengono da due fonti primarie: interessi e dividendi. Se un investimento è detenuto in un conto imponibile, il reddito viene aggiunto al reddito imponibile del proprietario per l'anno e comporta un debito fiscale più elevato.
Eventuali vendite di attività detenute in un conto imponibile che sono venduti per più di quanto investito produrranno anche maggiori entrate e imposte sul reddito successive. Mentre nessuna tassa sarebbe dovuta se gli stessi investimenti fossero tenuti in un conto esentasse.
D: Riceverò una detrazione fiscale per un contributo versato su un conto esentasse?
A: In generale, la risposta breve è no. Il vantaggio di un conto esentasse è la crescita esentasse. Il principale compromesso per questo vantaggio (a parte le rigide regole che regolano i conti esentasse come Roth IRA) è che non si ottiene una detrazione per il contributo iniziale al piano e tale contributo deve essere effettuato con i soldi al netto delle imposte .
Tuttavia, esiste un tipo di conto che può essere utilizzato anche durante il pensionamento che offre vantaggi fiscali anticipati e una crescita dei guadagni esentasse - l'Health Savings Account o HSA. Con una HSA , ricevi una detrazione dell'imposta sul reddito quando contribuisci con denaro, ma quando utilizzi il denaro nella tua HSA per spese mediche e premi assicurativi sanitari qualificati, queste distribuzioni vengono esentasse.