Non farti prendere alla sprovvista dalla tua bolletta delle tasse in pensione.
Ogni tipo di reddito che ricevi avrà regole fiscali diverse che si applicano ad esso. Per stimare le tue tasse in pensione, devi sapere in che modo ciascuna fonte di reddito si presenta sulla tua dichiarazione dei redditi.
Di seguito ho elencato come sono tassati i sei tipi più comuni di reddito pensionistico. Quindi fornisco un esempio di come stimare l'aliquota fiscale e le imposte totali in pensione.
1. Reddito della sicurezza sociale
Se la vostra unica fonte di reddito pensionistico è la sicurezza sociale , probabilmente non pagherete alcuna tassa di pensionamento. Se hai altre fonti di reddito, è probabile che una parte del tuo reddito della sicurezza sociale sia tassata. Una formula determina l'importo della tua previdenza sociale che è tassabile. Il risultato è che potrebbe essere necessario includere fino all'85% delle prestazioni della sicurezza sociale come reddito imponibile sulla dichiarazione dei redditi.
L'importo che è imponibile (da zero a ottantacinque per cento) dipende da quanto altro reddito hai in aggiunta alla previdenza sociale. L'IRS chiama questo altro reddito "reddito combinato" e nel foglio di lavoro delle tasse, si collega il reddito complessivo in una formula per determinare quanti dei vostri benefici saranno tassabili ogni anno.
I pensionati con un'elevata quantità di reddito pensionistico mensile pagheranno probabilmente le tasse sull'85% delle loro prestazioni di previdenza sociale, e la loro aliquota fiscale totale può essere compresa tra il 15% e il 45%. I pensionati con quasi nessun reddito diverso dalla sicurezza sociale probabilmente riceveranno i loro benefici esentasse e non pagheranno le imposte sul reddito in pensione.
2. IRA e 401 (k) Prelievi
La maggior parte dei prelievi dai conti di pensionamento è tassata in pensione. Ciò significa che i prelievi dell'IRA nonché i prelievi dai piani 401 (k), piani 403 (b), 457 piani, ecc., Sono riportati nella dichiarazione dei redditi come reddito imponibile. La maggior parte delle persone pagherà alcune tasse quando preleveranno denaro dall'IRA o da altri piani pensionistici.
L'importo della tassa che paghi dipende dall'ammontare totale di entrate e detrazioni che hai e da quale fascia fiscale ti trovi per quell'anno. Ad esempio, se hai un anno con più detrazioni del reddito (come un anno con molte spese mediche), allora non puoi pagare le tasse sui prelievi per quell'anno.
Esiste un tipo di conto pensionistico in cui i prelievi sono generalmente esentasse. Se fatto correttamente, non pagherete le tasse di pensionamento sui prelievi Roth IRA .
3. Pensioni
La maggior parte dei redditi da pensione sarà tassabile. Il modo più semplice per determinare la probabilità che il tuo reddito pensionistico venga tassato consiste nell'utilizzare una semplice linea guida: se entrasse prima delle tasse, quando lo si ritira, sarà tassato. La maggior parte dei conti delle pensioni è stata finanziata con il reddito ante imposte, il che significa che l'intero ammontare del reddito annuo della previdenza sarà incluso nella dichiarazione dei redditi come reddito imponibile ogni anno.
In questo caso, puoi chiedere che le tasse vengano trattenute direttamente dal tuo assegno di pensione.
Se una parte del tuo conto pensione è stata finanziata con dollari al netto delle imposte, ogni anno una parte del tuo reddito pensionistico sarà tassabile e una parte non lo sarà .
4. Distribuzioni di rendite
Se la tua rendita è di proprietà di un'IRA o di un altro conto pensionistico, le norme fiscali della sezione sui prelievi IRA si applicano a eventuali prelievi o pagamenti di rendite ricevuti da tale rendita.
Se la tua rendita è stata acquistata con dollari al netto delle imposte (ovvero non acquistati all'interno di un'IRA o di un altro conto pensionistico), le norme fiscali applicabili dipendono dal tipo di rendita che hai acquistato.
- Proventi da una rendita immediata - Una parte di ciascun pagamento ricevuto da una rendita immediata è considerata un ritorno del capitale e una parte è considerata interesse. Solo la parte degli interessi sarà inclusa nel reddito imponibile. Ogni anno la società di rendite può dirti qual è il tuo "rapporto di esclusione", che ti dice quanto del reddito da rendita che ricevi può essere escluso dal tuo reddito imponibile.
- Prelievi da una rendita fissa o variabile - Le norme fiscali su questi tipi di rendite affermano che i guadagni devono essere ritirati per primi, il che significa che se il tuo account vale più di quello che hai contribuito, quando prendi i prelievi, inizialmente ritirerai i guadagni o guadagno di investimento, e sarà tutto un reddito imponibile per te. Una volta che hai ritirato tutti i tuoi guadagni, allora ritirerai i tuoi contributi originali (chiamati la tua base di costo), e quelli non sono inclusi nel tuo reddito imponibile.
5. Reddito da investimenti
Pagherete le tasse su qualsiasi dividendo, reddito da interessi o guadagni in conto capitale, proprio come avete fatto prima di andare in pensione. Questi tipi di reddito da investimento sono riportati su un modulo di imposta annuale di 1099 che viene inviato direttamente all'istituto finanziario che detiene i tuoi conti.
Se vendi sistematicamente investimenti per generare redditi da pensione, ogni vendita genererà un guadagno (o una perdita) a lungo o breve termine e tale utile o perdita sarà riportata sulla tua dichiarazione dei redditi. Se le tue altre fonti di reddito non sono troppo alte, potresti qualificarti per l' aliquota dell'imposta sulle plusvalenze pari allo zero per cento, il che significa che non pagheresti alcuna imposta su tutti o una parte dei tuoi guadagni in conto capitale per quell'anno.
Se possiedi investimenti che non fanno parte di un conto di pensionamento, puoi imparare come gestire i tuoi guadagni e le perdite in conto capitale per ridurre le tasse che paghi in pensione.
Non tutte le fonti di flusso di cassa da investimenti sono considerate come reddito imponibile. Ad esempio, si supponga di possedere un CD bancario. Il CD matura per un importo di $ 10.000. Quel $ 10.000 non è un extra reddito imponibile da riportare sulla tua dichiarazione dei redditi - solo l'interesse che ha guadagnato è riportato. Ma l'intero $ 10.000 è disponibile come flusso di cassa che puoi utilizzare per coprire le spese.
6. Guadagna sulla vendita della tua casa
Se hai vissuto a casa tua per almeno due anni allora molto probabilmente non pagherai le tasse sui guadagni dalla vendita della tua casa a meno che tu non abbia un guadagno superiore a $ 250.000 se single, o $ 500.000 se sposati. Se hai affittato la tua casa per un po ', le regole diventano più complesse e molto probabilmente dovrai collaborare con un professionista delle tasse per determinare come devono essere segnalati eventuali guadagni.
Per mettere insieme tutto questo, puoi fare una dichiarazione dei redditi "fittizia" per stimare le tue tasse in pensione. Segue un esempio.
Calcolo della tua aliquota d'imposta in pensione
La tua aliquota fiscale in pensione dipenderà dal tuo ammontare totale di entrate e detrazioni. Per stimare l'aliquota fiscale, indicare ciascun tipo di reddito e quanto sarà tassabile. Aggiungilo. Quindi riduci quel numero in base alle detrazioni e alle esenzioni attese.
Ad esempio, supponendo che tu sia sposato e avrai $ 20.000 di previdenza sociale, $ 25.000 all'anno in reddito da pensione, ti aspetti di prelevare $ 15.000 dal tuo IRA e stimerai di avere $ 5.000 all'anno di reddito da capitale a lungo termine da distribuzioni di fondi comuni. Si sommano le entrate ordinarie (escluse le plusvalenze) utilizzando l'85% delle prestazioni di sicurezza sociale e ottenendo $ 57.000.
La deduzione standard e le esenzioni personali ammontano a $ 20,800. Questo mette il tuo reddito tassabile stimato a $ 36.200. Cerchi le aliquote d'imposta del 2017 e vedi che ti mette nella fascia d'imposta del 15%. Poiché le aliquote fiscali sono a livelli, pagherai il 10% sui primi $ 9,325 del reddito imponibile e il 15% sul reddito che oscilla tra $ 9,326 e $ 37,950. Ciò rende la tua bolletta fiscale stimata di 4.963 dollari. Dato che sei nella fascia di imposta del 15% o inferiore, i tuoi guadagni in conto capitale si qualificheranno per il tasso di guadagni del cap per lo zero percento e non saranno tassati. Per pagare le tasse in modo tempestivo, è possibile impostare pagamenti di imposte trimestrali pari a $ 1,240 al trimestre o si potrebbe chiedere alla pensione di trattenere le tasse a un tasso del 20% circa.
Ci sono certamente modi per strutturare il tuo reddito pensionistico in modo che tu paghi le tasse minori in pensione - ci vorranno ricerche da parte tua o l'assistenza di un pianificatore di pensionamento professionale o di un consulente fiscale.