Scopri cosa considerare quando determini chi erediterà le tue risorse
Anche se può sembrare semplice utilizzare il nome che viene in mente (un coniuge, un figlio o un fratello) sul modulo di designazione del beneficiario, è necessario conoscere prima le ramificazioni. Ecco una guida per ciò che è coinvolto.
Nozioni di base sulla designazione del beneficiario
La maggior parte dei piani pensionistici , rendite vitalizie e polizze assicurative sulla vita ti consentono di decidere quale dovrebbe essere il tuo patrimonio in caso di decesso.
Lo fanno chiedendoti di designare i beneficiari.
Il beneficiario primario (oi beneficiari) ereditano per primi. Se sono morti o se muoiono con te, i tuoi beni andrebbero invece a beneficiari secondari che hai designato. Questi beneficiari secondari sono spesso indicati come beneficiari potenziali sui moduli di account.
Per designare i beneficiari, dovrai nominare i nomi e dovrai determinare quale percentuale delle tue attività andrà a ciascun beneficiario.
I beneficiari possono includere quelli che vengono in mente per primi: coniugi, figli e altri parenti. In alternativa, possono includere amici, trust, enti di beneficenza e istituzioni.
Essere consapevoli del fatto che le designazioni dei beneficiari generalmente diventano attive immediatamente dopo la morte e ignorano tutte le informazioni relative alle risorse ereditate fornite nel testamento. Ciò significa che i tuoi beni non dovranno passare attraverso l'omologazione, un procedimento legale che può richiedere molto tempo e possibilmente molto costoso.
Ma significa anche che è necessario assicurarsi che le attuali designazioni del beneficiario riflettano i tuoi desideri più recenti, perché la tua volontà non può ignorarli. È una buona idea rivedere i beneficiari designati ogni anno, per tutti i tuoi account. È anche importante aggiornare le informazioni sul beneficiario dopo eventuali cambiamenti importanti della vita come il matrimonio, il divorzio o la nascita di un bambino.
Cosa considerare in questo processo
I coniugi possono generalmente ereditare beni gli uni dagli altri senza generare tasse di proprietà o, nel caso di conti di pensionamento, essere obbligati a pagare pagamenti tassabili. (Se il coniuge ereditario ha compiuto 70 anni, si applicano le normali regole di distribuzione degli account di pensionamento: per maggiori dettagli rivolgersi al proprio consulente fiscale, poiché le regole sono complesse).
Gli altri eredi, tuttavia, potrebbero avere delle conseguenze.
Caricare troppi beni su alcuni eredi può rendere le proprietà di questi ultimi soggette al pagamento della tassa di successione federale. Mantenere i tuoi potenziali eredi informati delle tue intenzioni consente loro di pianificare di conseguenza.
Molti tipi di piani pensionistici, tra cui 401 (k) s e la maggior parte delle forme di conti pensionistici individuali, costringerà i beneficiari a prelevare il denaro ora in un pagamento forfettario e pagare le imposte sul reddito sull'intero importo, o richiedere le distribuzioni tassabili richieste ogni anno in quantità che si basano sulle tabelle di aspettativa di vita del servizio di Internal Revenue. Roth IRAs sono esenti perché hai già pagato le tasse sul denaro in loro.
Un modo per evitare le tasse sulla tua eredità è designare un ente di beneficenza o un gruppo non profit, come una fondazione universitaria, come tuo erede. Se lo fai, non ci sono tasse sul trasferimento o sull'uso futuro dei tuoi soldi.
Creare un trust per minori o altri
I minorenni, un gruppo che può includere chiunque fino a 21 anni in alcuni stati, non possono ereditare direttamente beni da una rendita vitalizia, un piano pensionistico o una polizza di assicurazione sulla vita. Esempi di due tipi di trust creati per minori o altri includono un trust testamentario e un trust vivibile revocabile. Consultare un avvocato, se necessario, per creare trust per loro. La fiducia che crei può quindi essere nominata nell'elenco dei tuoi beneficiari.
Si potrebbe anche voler creare trust per i beneficiari con disabilità mentali, se non sono in grado di gestire i propri affari. Questi tipi di trust vengono spesso definiti trust con esigenze speciali .
Sommario
Ci sono molte considerazioni importanti da fare quando si scelgono i beneficiari per un conto pensionistico, una rendita vitalizia o una polizza di assicurazione sulla vita.
Assicurati di avere il tempo di rivedere attentamente le elezioni per assicurarti che i tuoi desideri siano aggiornati e per aiutare i tuoi cari a evitare futuri mal di testa.