Scopri le interruzioni fiscali che possono essere applicate per le lezioni a pagamento
L'IRS definisce un istituto scolastico idoneo come:
"... qualsiasi college, università, scuola professionale o altro istituto di istruzione post-secondaria idoneo a partecipare ai programmi di assistenza agli studenti amministrati dal Dipartimento dell'Istruzione degli Stati Uniti e comprende praticamente tutti gli enti pubblici accreditati, senza scopo di lucro e proprietari (di proprietà privata istituzioni produttive a scopo di lucro) L'istituzione scolastica dovrebbe essere in grado di dirti se si tratta di un'istituzione educativa ammissibile ".
Se stai prendendo in considerazione l'istruzione aggiuntiva per te o un membro della famiglia, chiedi all'istituto scolastico se è considerato idoneo ai sensi delle Regole IRS. È anche possibile controllare il database del Dipartimento di Educazione degli Stati Uniti per un elenco di scuole e programmi accreditati.
Come funziona la pausa fiscale
Prelievi anticipati prelevati da un'IRA (prelievi prima dell'età di 59 anni e mezzo) saranno esenti dalla tassa del 10% se vengono utilizzati per le spese di istruzione superiore qualificate erogate a un istituto di istruzione idoneo.
Questa è una delle eccezioni alla tassa di penalità per il ritiro anticipato dell'IRA . Le spese di educazione pagate per te, un coniuge, un figlio o un nipote possono qualificarsi.
Inoltre, 529 prelievi di piano saranno esentasse se usati per spese di istruzione superiore qualificate. Se il bambino riceve una borsa di studio, è possibile prelevare una somma fino all'importo della borsa di studio esente da penali, ma le imposte sul reddito si applicano nel caso di questo tipo di prelievo.
Oltre a prelievi esenti da penali o esenti da imposta per determinati tipi di conti, se si paga per la scuola in un istituto di istruzione idoneo, è possibile che si abbia diritto a un credito d'imposta.
Scopri se sei idoneo a richiedere un credito d'imposta per l'istruzione
Il sito web dell'IRS ospita un'esercitazione sul credito d'imposta per l'istruzione che può aiutarti a determinare se sei idoneo per un credito d'imposta. Ci vorranno circa dieci minuti per completare.
Dovrai selezionare:
- l'anno fiscale chiedendo,
- il tuo stato di deposito (single, sposato, ecc.)
- se sei richiesto come dipendente per un altro contribuente,
- se la tua scuola ha partecipato a programmi di aiuto agli studenti,
- se lo studente è stato arruolato almeno a metà tempo,
- identificazione di chi lo studente è in relazione alla persona che compila il sondaggio,
- quando è stato pagato esattamente il denaro dell'istruzione,
- chi ha pagato per la spesa,
- chiede se una parte delle spese sia stata pagata con fondi esentasse,
- se sono stati dati dei rimborsi,
- se sono state utilizzate o meno distribuzioni qualificate da Coverdell Education Savings Accounts o Qualified Tuition Programs,
- se le spese di istruzione sono o meno sulla dichiarazione dei redditi altrove,
- se ci sono già stati quattro anni di credito scolastico post-secondario rilasciato (laurea,)
- Reddito lordo rettificato dell'anno precedente (AGI,)
- richieste di entrate estere,
- Former 8903 filer per produzione nazionale,
- ammissibilità da richiedere a deposito di un altro contribuente.
Seguire le regole per i crediti e le agevolazioni fiscali sul pagamento per l'istruzione può aiutare a risparmiare denaro e rendere più conveniente il pagamento per l'università.