Se la proprietà viene venduta mentre un privilegio è in vigore, l'IRS sarà pagato dai proventi delle vendite prima che il contribuente venga pagato.
Una volta che il pegno è archiviato, diventa una questione di registrazione pubblica. I vincoli registrano l'intero importo dovuto all'IRS al momento del deposito del privilegio. Questa informazione viene regolarmente rilevata dai vari uffici di segnalazione dei crediti e quindi i privilegi fiscali federali verranno visualizzati sul vostro rapporto di credito .
I liens sono diversi dai prelievi
Alcune persone usano le parole "lien" e " prelievo " in modo intercambiabile. Un pegno fiscale è un documento presentato dall'IRS per proteggere la capacità del governo di raccogliere denaro. Una tassa è la riscossione forzata delle imposte, ad esempio confiscando i soldi direttamente da un conto bancario o dalla busta paga.
Prevenire un Lien
I privilegi fiscali federali possono essere impediti di essere depositati in primo luogo pagando l'imposta per intero e prima che ogni pegno sia archiviato dall'IRS. È inoltre possibile impedire i liens impostando un accordo di rata che soddisfi i requisiti IRS per evitare di presentare un privilegio. L'IRS non depositerà un privilegio fiscale federale se un contribuente stabilisce un accordo di rata garantita o un accordo di razionalizzazione semplificato.
Questi tipi di accordi di rata richiedono che il saldo residuo sia di $ 10.000 o inferiore nel caso di accordi di rata garantita o di $ 25.000 o meno nel caso di accordi di razionalizzazione semplificati. Se un contribuente deve più di $ 25.000, un privilegio può essere evitato se il contribuente paga il saldo in modo che il saldo sia di $ 25.000 o meno e stabilisce un accordo di razionalizzazione della rata.
Notifica ai contribuenti che è stato registrato un Lien
L'IRS generalmente notifica i contribuenti dopo che un privilegio fiscale federale è già stato depositato. L'IRS invierà ai contribuenti un avviso di Lien fiscale federale dopo che l'IRS ha già depositato un pegno presso la contea. I privilegi fiscali federali sono efficaci a partire da dieci giorni dopo che l'IRS emette una richiesta scritta di pagamento delle tasse in essere.
Rimozione di un Lien
L'IRS rimuoverà un privilegio fiscale federale se il privilegio è stato archiviato per errore, se il saldo dovuto è stato pagato per intero, se il saldo dovuto è altrimenti soddisfatto (ad esempio attraverso un'offerta di successo in compromesso), o se il privilegio diventa inapplicabile ( per esempio, perché il privilegio è scaduto a causa della decennale legge delle limitazioni). Ci sono due modi fondamentali per rimuovere un privilegio fiscale federale: ritiro e rilascio.
Ritiro di un permesso fiscale federale
Ritirare un privilegio fiscale federale significa che l'IRS annullerà il privilegio, come se il vincolo non fosse mai stato depositato in primo luogo. In genere i prelievi da parte di Lien si verificano quando il privilegio fiscale federale è stato registrato per errore (ad esempio, se è stato presentato un pegno contro la persona sbagliata).
Se un pegno è stato archiviato per errore, è necessario contattare immediatamente l'IRS. Un agente IRS esaminerà la cronologia del tuo account per verificare che non sei debitore dell'imposta eccezionale e preparerà i documenti necessari per ritirare il privilegio.
Tuttavia, l'IRS ha istituito un nuovo programma di avvio in base al quale i contribuenti possono essere ammessi al prelievo di pegno a condizione che vengano soddisfatti determinati criteri.
Rilascio di un permesso fiscale federale
Rilasciare un privilegio federale significa che il privilegio non incombe più sulla tua proprietà. Dopo aver rilasciato un privilegio, i record della contea verranno aggiornati per riflettere che il privilegio è stato rilasciato. Tuttavia, il fatto che ci fosse una volta un privilegio fiscale federale rimarrà sul vostro rapporto di credito per un massimo di dieci anni. I privilegi vengono rilasciati entro 30 giorni dal pagamento integrale degli obblighi fiscali in essere o dall'istituzione di un accordo di rata garantito o semplificato.
Meno frequentemente, l'IRS può rilasciare un pegno fiscale federale se ciò accelera la riscossione delle imposte o è nel migliore interesse del contribuente e del governo. La maggior parte dei privilegi fiscali federali vengono automaticamente rilasciati dall'IRS dopo il pagamento totale delle tasse.
L'IRS dovrebbe fornire una copia del rilascio del privilegio, che è possibile inoltrare agli uffici di segnalazione dei crediti per aggiornare i rapporti di credito. Nell'ambito del nuovo programma di IRS, i contribuenti possono beneficiare del ritiro o del rilascio dei privilegi se il loro saldo residuo è inferiore a $ 25.000.
Come un Lien fiscale federale influisce sul tuo credito
I privilegi fiscali federali hanno un impatto negativo sul credito dei contribuenti. Probabilmente il tuo punteggio di credito ne risentirà e potresti trovarti con opportunità tutt'altro che ideali per ottenere un nuovo credito o rifinanziare il credito esistente.
Tattiche per affrontare i legami
La migliore tattica è quella di evitare che un privilegio fiscale venga archiviato in primo luogo. Prendi in considerazione di portare il tuo saldo in sospeso a $ 25.000 e impostare un accordo di rata. Ciò potrebbe comportare il diritto a un accordo di razionalizzazione della rata e nessun deposito di imposte federali sarà archiviato.
Se un pegno è già stato depositato, potresti essere idoneo per il ritiro dei privilegi sotto il nuovo programma di IRS. Puoi portare il tuo saldo inferiore a $ 25.000 trasferendo parte o tutta la tua imposta su una carta di credito o una linea di equità domestica, oppure effettuando pagamenti per portare il saldo sotto la soglia di $ 25.000.
Dopo che l'IRS ha presentato un privilegio fiscale, le tue opzioni sono molto più limitate. Potresti portare il tuo saldo sotto $ 25.000 e impostare un accordo di razionalizzazione razionale nel tentativo di sfruttare il nuovo programma di avvio. Potresti anche pagare il saldo dovuto per intero.
I privilegi non sono aggiornati sul tuo rapporto di credito
A differenza di altri conti di credito e prestito, l'IRS non aggiornerà periodicamente il saldo sul vostro privilegio fiscale federale. È possibile contattare l'IRS per ottenere una lettera che mostra l'importo del pagamento corrente. Tuttavia, tale importo di pagamento aggiornato verrà inviato solo al contribuente.
I contribuenti che necessitano di assistenza nel trattare i privilegi fiscali e le riscossioni delle imposte dovrebbero chiedere il parere di un professionista fiscale autorizzato federalmente, ad esempio un avvocato fiscale, un revisore dei conti pubblico o un agente iscritto. I contribuenti possono anche ricevere aiuto gratuito da cliniche fiscali finanziate con fondi pubblici e dal servizio di consulenza fiscale.