Stati con le più alte tasse di morte

by Beverly Bird

Vivi in uno di questi Stati dove morire è particolarmente costoso?

Due parole in lingua inglese hanno il potere di far commuovere quasi chiunque: "morte" e "tasse". Combinatele e suonano particolarmente inquietanti. Peggio ancora, non tutti comprendono veramente quali sono le tasse di morte o se sono anche loro soggette. Dipende in parte da dove vivi e quanto possiedi di valore quando muori.

Tecnicamente, ci sono due "imposte sulla morte", quindi anche se non si ottiene, l'altra potrebbe. Le tasse di morte possono anche essere imposte sia a livello federale che a livello statale. In altre parole, potrebbe esserci un grande grido di tasse là fuori che ti aspetta quando tu o una persona cara muori.

01 La tassa immobiliare

La prima imposta sulla morte è la tassa di successione . Il governo federale ne raccoglie uno, ma solo da grandi aziende - quelle con valori superiori a $ 5,49 milioni a partire dal 2017. Solo il valore oltre tale soglia è tassato. Quattordici stati e il Distretto di Columbia hanno anche una tassa di proprietà, ma almeno l'IRS consente una detrazione per tutto ciò che la tua proprietà paga al tuo stato. Ciò riduce il valore della vostra proprietà a fini fiscali federali, potenzialmente portandolo sotto l'esenzione.

Come suggerisce il nome, la tassa di proprietà viene pagata dalle casse della tua tenuta. I tuoi beneficiari ed eredi ricevono ciò che rimane. L'IRS definisce l'imposta fondiaria come una che si applica al "tuo diritto di trasferire la proprietà alla tua morte". Ouch.

02 La tassa di successione

Poi c'è la tassa di successione , l'altra imposta sulla morte. Il governo federale non ha uno di questi, ma sei stati. Questa tassa è riscossa nei confronti di coloro che ereditano da te. Se lasci il tuo migliore amico la tua automobile d'epoca, dovrà pagare una percentuale del suo valore equo di mercato allo stato se tu - non lui - vive in uno di quelli che impone una tassa di successione.

Se vuoi risparmiargli questo onere, puoi lasciare istruzioni nel tuo piano immobiliare che la tua proprietà dovrebbe pagare le eventuali imposte di successione dovute quando la proprietà della tua proprietà viene trasferita ad altri. I governi non si preoccupano particolarmente di chi paga una determinata tassa finché qualcuno lo fa e viene pagato.

Ecco dove la situazione fiscale può diventare costosa: due stati raccolgono sia una tassa di successione che una successione a partire dal 2017. Vivi in una di queste?

03 New Jersey

Ci sono sia buone notizie che cattive notizie se muori possedendo proprietà reali o personali nel New Jersey. La cattiva notizia è che a partire dal 2017, è uno dei due stati che raccolgono sia una tassa di successione che un'imposta patrimoniale. La buona notizia è che la tassa di proprietà dovrebbe essere eliminata dal 1 ° gennaio 2018.

Se tu o una persona cara muori prima di quella data, può essere costoso. In primo luogo, l'esenzione dalla tassa di proprietà nel New Jersey è di soli $ 2 milioni, significativamente inferiore ai $ 5,49 milioni offerti dal governo federale. Le rendite sono tassate sui loro valori oltre questa soglia di $ 2 milioni, ovunque dall'8% al 16%. Dipende da quanto il tuo patrimonio supera i $ 2 milioni. Più grande è il tuo patrimonio, più alta sarà l'imposta sulle proprietà che pagherà.

Quindi alcuni dei tuoi beneficiari potrebbero dover pagare un ulteriore 11-16% del valore dell'eredità ricevuta. Almeno lo stato lo prende facile con i parenti immediati. Coniugi, genitori, nonni, figli, nipoti e figliastri non sono tassati. Ma tutti gli altri - compresi i tuoi fratelli, i coniugi dei tuoi figli o il tuo partner civile - pagheranno una tassa di successione ad un tasso che si intensificherà con il valore della proprietà che hanno ereditato da te.

Puoi capire perché il New Jersey è stato etichettato come lo stato peggiore nel paese in cui morire. L'eliminazione della tassa di successione dovrebbe tuttavia metterla in cima alla lista.

04 Maryland

Il Maryland diventerà probabilmente lo stato più costoso in cui morire nel 2018 quando la tassa di proprietà del New Jersey viene abrogata. Questo è l'altro stato che impone sia una tassa di successione che un'imposta di successione.

L'esenzione dalla tassa di proprietà qui è un po 'più generosa di quella del New Jersey. Sono $ 3 milioni a partire dal 2017, quindi questo aiuta. L'aliquota d'imposta è piatta ma piuttosto significativa del 16 percento per tutti i valori immobiliari superiori a $ 3 milioni. Quindi se la tua proprietà vale $ 3.000,001, pagherà 16 centesimi. Se vale $ 3,100,000, pagherà $ 16,000 nella tassa di proprietà.

Ma anche il Maryland sta apportando alcuni cambiamenti . L'esenzione è prevista aumentare fino a $ 4 milioni nel 2018, e ancora nel 2019 per abbinare qualunque sia l'esenzione federale in quel momento. Poiché l'esenzione federale del 2017 è di 5,49 milioni di dollari e viene indicizzata per l'inflazione, le proprietà del Maryland possono contare sul fatto di non pagare le tasse di successione su valori di almeno questo importo. E la disposizione sull'inflazione significa che l'esenzione federale aumenterà molto probabilmente un po 'ogni anno.

Per quanto riguarda la tassa di successione del Maryland, questa cifra si colloca al 10% per i parenti più lontani e per i beneficiari non collegati. Ma combinare questo con l'attuale tassa di proprietà e un singolo lascito può essere colpito da un 26% combinato delle tasse di morte.

05 Washington

Washington non ha una tassa di successione, ma rende la lista degli stati con le tasse mortali più costose perché ha il più alto tasso di imposta di proprietà di qualsiasi stato della nazione - il 20 percento. Naturalmente, questo vale solo per le proprietà valutate a oltre $ 9 milioni, ma è ancora il 4% in più rispetto a qualsiasi altro stato nel paese. OK, dovresti essere abbastanza ricco prima di doverti preoccupare che la tua proprietà paghi quella tariffa, ma l'esenzione dall'imposta sulla successione qui è di soli 2,19 milioni di dollari a partire dal 2017. Anche le proprietà che superano di poco questa soglia pagheranno un 10 percentuale.

06 Kentucky

La tua proprietà non pagherà una tassa di morte se muori proprietaria in Kentucky perché questo stato è uno che non riscuote una tassa di successione. Ma continua a fare la nostra lista perché impone un'imposta di successione piuttosto significativa ad un tasso del 16 percento. Il Kentucky offre un'esenzione per le sue imposte di successione, solo le donazioni valutate più dell'importo di esenzione sono tassate, ma è un misero $ 500. Quindi, se dai al tuo vicino quella scultura da $ 1.000 da giardino che è sempre ambita, dovrà dare al governo statale $ 80, o il 16 per cento del saldo di $ 500 sull'importo dell'esenzione. Tuttavia, il Kentucky riserva a sposi, fratelli, genitori e figli da questa tassa.

07 Nebraska

Il Nebraska non ha una tassa di successione, e in realtà ha un'aliquota di imposta di successione più elevata del Kentucky, ma le sue esenzioni dall'eredità fiscale sono significativamente più grandi. Ciò può comportare una riduzione della bolletta delle imposte. L'esenzione è di $ 10.000 per i non parenti, $ 15.000 per i parenti lontani come zie, zii, nipoti e suoceri e $ 40.000 per genitori, fratelli, figli e nipoti. Solo i regali valutati a più di queste soglie sono tassati.

I coniugi sono totalmente esenti - possono ereditare senza preoccuparsi che l'uomo delle tasse venga. Detto questo, tutti gli altri pagheranno dall'1% fino al 18 per cento delle tasse di successione. I parenti stretti nella categoria di esenzione $ 40.000 pagano solo l'1 per cento, ma i non-parenti potrebbero dover vendere le loro eredità per pagare quella percentuale del 18 per cento.

08 Altri Stati

Questo non è un elenco completo di tutti gli stati che raccolgono le imposte sulla morte. Include solo quelli in cui il tab fiscale ha il potenziale per essere piuttosto alto in un modo o nell'altro. Pennsylvania e Iowa raccolgono anche una tassa di successione, ma i tassi più alti superano il 15% a partire dal 2017.

Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Maine, Massachusetts, Minnesota, New York, Oregon, Rhode Island e Vermont raccolgono anche una tassa di proprietà, ma il loro tasso è un po 'meno grave di quelli di Washington e non fanno il doppio della strada Maryland e New Jersey fanno, imponendo anche un'imposta di successione.

È tempo di muoversi?

Spostarsi potrebbe non essere un'opzione se vivi in uno di questi stati, ma puoi mitigare il morso della tassa di successione con un'adeguata pianificazione patrimoniale, ad esempio trasferendo la proprietà di alcuni o tutti i tuoi beni in un trust irrevocabile. La legge fiscale dice che la proprietà detenuta in un trust non è tecnicamente la tua più, quindi non contribuisce al valore della tua proprietà. Consultare un avvocato di proprietà per apprendere tutti i pro e i contro di questa soluzione. Altrimenti, puoi sempre fare le valigie e dirigersi a sud. In particolare, tutti gli stati che raccolgono un'imposta di successione, un'imposta patrimoniale o entrambi sono nel Nord degli Stati Uniti. Nessuno è più a sud del Kentucky. Il tempo è in genere più caldo anche lì.