Decidi quale Conto previdenziale individuale (IRA) è il migliore per te
Ma è qui che finiscono le somiglianze tra i tipi di IRA. Quando si sceglie di contribuire con un IRA tradizionale o un Roth IRA, è necessario prima conoscere le differenze.
Per alcuni, la decisione tra un Roth IRA e un IRA tradizionale è facile, in quanto potrebbe scendere all'ammissibilità. Diamo un'occhiata.
Sei idoneo per un IRA fiscalmente deducibile dalle tasse?
Il primo passo per determinare se un IRA tradizionale è una buona opzione per te è determinare se sei idoneo a detrarre i contributi a un IRA tradizionale dal tuo reddito imponibile. Il vantaggio immediato di un IRA tradizionale è che i contributi da te effettuati possono essere interamente o parzialmente deducibili dal reddito imponibile. Ma mentre tutti coloro che hanno un reddito imponibile sono idonei a fornire contributi a un IRA tradizionale (fino al limite attuale, ovviamente), non tutti sono autorizzati a detrarre tali contributi.
In poche parole, se né tu né il tuo coniuge sono coperti dal piano pensionistico qualificato di un datore di lavoro, avete diritto a versare contributi deducibili dalle tasse a un IRA tradizionale, indipendentemente dal vostro reddito lordo rettificato modificato (MAGI).
Se sei coperto da un altro piano pensionistico qualificato come un 401 (k) ; tuttavia, la deducibilità dei tuoi contributi IRA tradizionali verrà ridotta quando il tuo MAGI raggiungerà determinati limiti a seconda del tuo stato di deposito. Attualmente, i limiti di deduzione per i contributi IRA tradizionali per stato di archiviazione sono i seguenti.
| Single o Head of Household | |
|---|---|
| Reddito lordo rettificato modificato (MAGI) | Il tuo limite di detrazione dell'IRA è ammissibile |
| $ 61.000 o meno | Totale detrazione fino al limite di contribuzione |
| Più di $ 61.000, ma meno di $ 71.000 | Detrazione parziale |
| $ 71.000 o più | Nessuna detrazione |
| Married Arching Jointly or Qualifying Widow (er) | |
|---|---|
| Reddito lordo rettificato modificato (MAGI) | Il tuo limite di detrazione dell'IRA è ammissibile |
| $ 98.000 o meno | Totale detrazione fino al limite di contribuzione |
| Più di $ 98.000, ma meno di $ 118.000 | Detrazione parziale |
| $ 118.000 o più | Nessuna detrazione |
| Married Arching Separatamente | |
|---|---|
| Reddito lordo rettificato modificato (MAGI) | Il tuo limite di detrazione dell'IRA è ammissibile |
| Meno di $ 10.000 | Detrazione parziale |
| $ 10.000 o più | Nessuna detrazione |
Dovrai utilizzare questi limiti come guida per determinare la tua idoneità a dedurre i contributi IRA tradizionali dal tuo reddito imponibile, ma tieni presente che l'IRS occasionalmente regola questi limiti per l'inflazione.
Sei idoneo per un Roth IRA?
I livelli di reddito sono più liberali per Roth IRA, e puoi ancora stabilire e contribuire a un Roth IRA anche se già partecipi a un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro come un 401 (k), un piano di compartecipazione agli utili o di pensione e / o un IRA tradizionale esistente, all'interno di determinati livelli di reddito.
La ragione di questo trattamento separato di Roth IRA è che i contributi a Roth IRAs non possono essere presi come una detrazione sul reddito imponibile.
L'importo che puoi contribuire a un Roth IRA dipende dal tuo stato di deposito e dal reddito lordo corretto modificato (MAGI). Attualmente, tali limiti sono:
| Single, Head of Household o Married Filing Separatamente | |
|---|---|
| Reddito lordo rettificato modificato (MAGI) | Il tuo limite di contribuzione Roth IRA |
| Meno di $ 116.000 | Importo totale fino al limite di contribuzione |
| $ 116.000 o più, ma meno di $ 131.000 | Contributo ridotto |
| $ 131.000 o più | Zero |
| Married Arching Jointly or Qualifying Widow (er) | |
|---|---|
| Reddito lordo rettificato modificato (MAGI) | Il tuo limite di contribuzione Roth IRA |
| Meno di $ 183.000 | Importo totale fino al limite di contribuzione |
| $ 183.000 o più, ma meno di $ 193.000 | Contributo ridotto |
| $ 193.000 o più | Zero |
| Married Arching Separatamente | |
|---|---|
| Reddito lordo rettificato modificato (MAGI) | Il tuo limite di contribuzione Roth IRA |
| Meno di $ 10.000 | Contributo ridotto |
| $ 10.000 o più | Zero |
Dovrai utilizzare questi limiti come guida per determinare la tua idoneità a contribuire a un Roth IRA, ma tieni presente che l'IRS occasionalmente regola questi limiti per l'inflazione.
IRA tradizionale contro Roth IRA
La tua idoneità a detrarre i contributi tradizionali dell'IRA e la tua idoneità a contribuire a un Roth IRA può benissimo determinare quale IRA scegli. Ma cosa succede se si ha diritto ai vantaggi di entrambi i tipi, come si sceglie? Il modo migliore per prendere una decisione informata dopo aver determinato la tua idoneità è di valutare gli aspetti unici di ciascun tipo di IRA l'uno contro l'altro.
Supponendo che tu abbia diritto a detrarre i tuoi contributi a un IRA tradizionale, qualsiasi contributo aumenterà le imposte differite, il che significa che non pagherai le tasse sui tuoi contributi fino a quando non li ritirerai, presumibilmente alla pensione. Quando ritiri i fondi, pagherai le tasse sia per i contributi che per i guadagni. Se non si ha diritto alla detrazione, i contributi e i guadagni continueranno a beneficiare della crescita differita delle imposte, motivo per cui avere un IRA è ancora una buona opzione per tutti i risparmi per la pensione. Mentre non si ottiene una detrazione fiscale quando si dà un contributo a un Roth IRA, il potere di Roth IRA è che i guadagni sono sempre esentasse. Questa crescita esentasse e il fatto che gli IRA Roth non siano soggetti alle regole minime di distribuzione che richiedono prelievi (noti anche come distribuzioni minime richieste o RMD) dopo i 70 anni di età sono i loro principali vantaggi.
Ne trarrai maggior beneficio da un Roth IRA?
Se trarrai beneficio più da un IRA Roth che da un IRA tradizionale dipende da variabili come quanto tempo ci vorrà prima che tu vada in pensione quando intendi iniziare a prendere distribuzioni, e la tua fascia fiscale ora e cosa sarà al momento di la pensione. Anche se sei idoneo a contribuire a un IRA tradizionale deducibile dalle tasse, potresti ottenere benefici a lungo termine investendo in un Roth IRA.
I vantaggi fiscali di un Roth IRA aumentano con il numero di anni tra il momento in cui si stabilisce Roth IRA e il momento in cui si inizia a prendere distribuzioni. C'è anche la possibilità di vantaggi fiscali se si prevede che si sarà in una fascia di imposta più elevata in pensione di quanto non si sia ora a causa di un reddito più elevato o un codice fiscale diverso (che dovrebbe essere previsto). Per determinare veramente se uscirai in anticipo con un Roth, devi fare un po 'di calcolo del numero e guardare la tua immagine di investimento totale. Potresti anche voler parlare con un commercialista.
Convertire i fondi tradizionali dell'IRA a un Roth IRA
Alcune persone sono idonee a convertire i fondi detenuti in un IRA tradizionale in un Roth IRA, ma tale conversione richiede il pagamento di tasse sull'importo da convertire al momento della conversione. Parla con un consulente dell'IRA prima di prendere una decisione sulla conversione.
Altri dettagli IRA vari
- È possibile istituire un IRA con qualsiasi istituto finanziario autorizzato dall'Internal Revenue Code, come banche, società fiduciarie, casse di risparmio, società di brokeraggio o società di fondi comuni.
- Hai tempo fino al 15 aprile di ogni anno per contribuire a un IRA per il precedente anno fiscale, ma prima dell'anno hai dato il tuo contributo, più guadagni accumulerai.
- * Mentre i contributi e i guadagni di Roth IRA sono generalmente considerati esentasse, che è in riferimento alle imposte sul reddito federali. Le norme fiscali dello Stato sulle distribuzioni Roth IRA variano da stato a stato.
Questo articolo è inteso come solo una panoramica generale di Roth contro IRA tradizionali. Ci sono molti altri dettagli che sono trattati nelle pagine del sito web dell'IRS dedicate agli IRA. Per un confronto affiancato delle regole che regolano gli IRA tradizionali e Roth, consultare la tabella di confronto utile dell'IRS.