Come fare un semplice rollover IRA senza pagare tasse

La regola biennale che rende i rollover SIMPLE IRA non così semplici

Quando lasci un datore di lavoro con il quale hai partecipato a un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro come un 401 (k), hai alcune opzioni su cosa fare con tali beni. L'opzione che tendiamo a raccomandare più spesso è il rollover di queste risorse in un IRA ribaltato. Quando si decide di passare il 401 (k) in un IRA regolare, sono necessari alcuni semplici passaggi per completare il processo di rollover . Se fatto correttamente, nessuna tassa sarà dovuta e non avrai nemmeno bisogno di scrivere un assegno.

Se si desidera trasferire le risorse da SIMPLE IRA di un ex datore di lavoro o Piano di corrispondenza Incentive di risparmio per i dipendenti, il processo può essere altrettanto semplice. Ma, come parte del processo di rollover, ti verrà posta una domanda aggiuntiva che non ti verrebbe chiesto se stavi inviando più di 401 (k) risorse: per quanto tempo hai partecipato all'ISRA SEMPLICE?

Come trasferire le risorse SIMPLE IRA

Come un piano 401 (k) , quando lasci un datore di lavoro con cui hai partecipato a un IRA SEMPLICE, hai alcune opzioni per quelle attività. I fondi di un IRA SEMPLICE possono essere trasferiti in un altro IRA SEMPLICE, un IRA o un altro piano sponsorizzato da un datore di lavoro qualificato come un 401 (k). Ma come un 401 (k), devi assicurarti di seguire il processo di rollover prescritto per il rollover al fine di evitare tasse o penali sul trasferimento di asset.

La parte più importante del processo è quella di garantire che non venga redatto un assegno per il totale o una parte di tali attività del piano di pensionamento, che nella migliore delle ipotesi innescherà una trattenuta fiscale del 20% e nel peggiore dei casi comporterà imposte sul reddito dovute e una penalità di distribuzione anticipata.

Preferirai invece optare per un trasferimento da trustee a trustee, che incasserà le tue risorse nel piano SIMPLE IRA del tuo ex datore di lavoro e taglierà un assegno o bonifico bancario a vantaggio del tuo rollover IRA (che verrà indicato con l'acronimo FBO) e può quindi essere depositato nel tuo rollover IRA.

Ma mentre il processo di rollover SIMPLE IRA è molto simile a quello di un 401 (k), quella risposta a questa domanda aggiuntiva fa la differenza.

La regola di 2 anni SEMPLICE IRA

Durante i primi due anni successivi al primo contributo al SIMPLE IRA, è possibile trasferire qualsiasi importo da tale IRA SEMPLICE a un altro IRA SEMPLICE in un trasferimento da trustee-to-trustee esentasse. Se, tuttavia, si tenta di prendere una distribuzione dall'account o di trasferirla a un altro tipo di IRA durante tale periodo di 2 anni, il denaro non sarà considerato un contributo di rollover esentasse. Invece, è considerata una distribuzione dal SEMPLICE IRA e un contributo all'IRA tradizionale, che si tradurrà in forti tasse sulla distribuzione e potrebbe anche causare problemi con qualsiasi importo rispetto al limite annuale del contributo IRS IRA. Al fine di evitare queste sanzioni, assicurati di non trasferire le tue risorse SIMPLE IRA in nulla, se non in un altro IRA SEMPLICE, prima di aver soddisfatto la regola dei 2 anni. Per mantenere le cose semplici, si può semplicemente voler mantenere i fondi dove sono fino a quando i due anni sono scaduti.

Una volta passati due anni dal tuo primo contributo SIMPLE IRA, dovresti confermare nel custode del piano che hai, in effetti, soddisfatto la regola (alcuni custodi calcolano quel periodo con diverse date di "inizio") prima di iniziare i documenti di trasferimento.