Semplici calcoli di prelievo IRA
Ecco uno scenario, inviato per email a me di recente:
"Sto pensando di prelevare anticipatamente dal mio account IRA tradizionale per pagare una fattura di carta di credito in sospeso per le riparazioni auto. Mi piacerebbe acquistare una casa nel prossimo futuro e avere questo conto in sospeso sta influenzando il mio rating. pago il conto in tempo e non sono mai stato in ritardo, ma voglio sbarazzarmi del debito Sto cercando di capire se il costo delle tasse per la distribuzione anticipata è inferiore al costo di pagare il minimo sul CC ogni mese L'APR sulla carta di credito è del 10 percento. Potete aiutarmi a capirlo e dirmi se ci sono altri fattori che non ho considerato? "
Avrai bisogno di alcune informazioni a portata di mano per capire il costo fiscale del prelievo di denaro da un piano di pensionamento:
- La tua età in cui è stata fatta la distribuzione
- Che tipo di piano di pensionamento hai
- Quanto hai intenzione di ritirare
- Per cosa verranno utilizzati i soldi
- Quale fascia fiscale ti sarà probabilmente al momento del ritiro
Penali di distribuzione anticipata
Si applicano penali per la distribuzione anticipata se si prelevano denaro da un piano di pensionamento prima di raggiungere l'età di 59 1/2. La sanzione è del 10 percento, e questo è in aggiunta a tutte le imposte sul reddito che dovrai pagare per il prelievo.
La pena aumenta fino al 25% se si prelevano i fondi da un IRA SEMPLICE e hai iniziato a partecipare a quell'IELLO SEMPLICE negli ultimi due anni. Se sei vicino all'età di 59 1/2, potresti voler aspettare prima di prelevare i soldi in modo da poter evitare questa penalità.
Ci sono importanti eccezioni alla penalità, comunque. Se si prelevano i soldi per acquistare una casa o si pagano le spese mediche, potrebbe non essere applicabile. Le eccezioni consentite si differenziano per il tipo di piano di pensionamento che hai.
Non c'è penalità per i compratori di case per la prima volta quando si ritirano da un'IRA, o per i disoccupati che usano i soldi per pagare l'assicurazione sanitaria. Non c'è penalità se il denaro viene utilizzato per le tasse universitarie o per spese mediche elevate.
Le distribuzioni da un piano pensionistico 401 (k) o 403 (b) hanno meno eccezioni: puoi scansare la sanzione solo se hai più di 55 anni e sei in pensione o hai lasciato il lavoro, per pagare le spese mediche elevate, o come parte di un accordo di divorzio.
Imposta sul reddito
Successivamente dovrai determinare la quantità di tasse che dovrai pagare sulla distribuzione dopo aver calcolato la penalità. L'IRS tratta le distribuzioni come reddito ordinario . Ciò significa che sono tassati alla tua aliquota d'imposta marginale. Effettuare un ampio ritiro da un piano di pensionamento potrebbe anche farti spostare fino a una fascia di tasse più alta, quindi dovrai prestare attenzione agli intervalli di reddito per le diverse fasce di tassazione nell'anno in corso.
L'IRS li cambia periodicamente.
Moltiplicare l'ammontare che si prevede di prelevare volte la propria fascia fiscale marginale per ottenere una stima rapida del proprio debito fiscale, quindi aggiungere una penalità. Il totale sarà quanto tassa federale dovrai pagare per il prelievo. Dovresti stimare anche le tasse statali.
Un esempio di calcolo
Il lettore con lo scenario di cui sopra non ha fornito alcuna informazione sulla sua situazione di reddito o di tasse, quindi recupereremo dei numeri per lei solo per vedere come funziona la matematica.
Diciamo che si qualifica come capofamiglia , ha 35 anni quando ritira i fondi e il suo reddito imponibile dopo aver preso la detrazione standard e le esenzioni personali è di $ 50.000. Questo la metterebbe in una fascia di imposta del 25 percento. Le sue entrate aumenterebbero a $ 60.000 se lei ritirasse $ 10.000 per pagare le riparazioni auto, ma lei sarebbe ancora all'interno di quella fascia del 25% di tasse.
Il suo impatto fiscale federale sarebbe di $ 10.000 volte il 25% per le tasse più la penalità del 10%, o $ 3.500. È soggetta alla penalità del 10% perché il pagamento delle riparazioni auto non è incluso nell'elenco delle eccezioni. Potrebbe anche essere al corrente delle imposte sul reddito dello stato e, eventualmente, delle sanzioni statali.
Altre opzioni
Questo $ 3,500 in tasse federali extra è il costo di attingere a questi fondi pensione. Quali altre alternative ha il lettore?
Potrebbe continuare a pagare gli interessi sul saldo della carta di credito . La carta di questo lettore ha un tasso percentuale annuo del 10%, il che significa che accumulerà un interesse di $ 1.000 nel corso di un anno su un saldo di $ 10.000. Ciò presuppone che il saldo rimanga anche nel corso dell'anno.
Usando un calcolatore minimo di pagamento della carta di credito e facendo l'ulteriore ipotesi che la carta di credito richieda un pagamento minimo del 2,5% del saldo ogni mese, il nostro lettore alla fine pagherà 4.888,25 dollari in interessi oltre 20 anni per pagare le riparazioni dell'auto.
Quindi qual è l'offerta migliore: pagare $ 3,500 ora o $ 4,888 per 20 anni? È una scelta personale, ma penso che la risposta risieda nel pagare la bolletta della carta di credito nel tempo. Incentivare una grande imposta dovrebbe essere evitato quando possibile. La carta di credito può essere pagata più velocemente ogni volta che è disponibile denaro extra, o più lentamente quando le finanze sono più strette.
Quali altre opzioni ha il lettore? Molti piani 401 (k) e 403 (b) offrono prestiti ai dipendenti, anche se i prestiti non sono consentiti dalle IRA per legge. Questi prestiti possono aiutarla a far fronte a difficoltà finanziarie a breve termine evitando al contempo la pesante imposta e le sanzioni associate a un prelievo. Potrebbe anche cercare un prestito a tassi più bassi, provare a guadagnare qualche soldo in più o creare un budget per gestire la nuova situazione finanziaria.
Personalmente, lascerei i fondi pensione per quando saranno più necessari: dopo i 59 anni 1/2, se il contribuente diventa disabilitato, o quando si trovano ad affrontare altre situazioni per le quali si applica un'eccezione di penalità. Assicurazione di Massachusetts .
NOTA: le leggi fiscali cambiano periodicamente e si consiglia di consultare un professionista fiscale per i consigli più aggiornati. Le informazioni contenute in questo articolo non sono intese come consulenza fiscale e non sono un sostituto per la consulenza fiscale.