IRA SEMPLICI sono meno semplici di quanto implichi il nome
Un IRA SEMPLICE è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro offerto all'interno di piccole imprese che hanno 100 o meno dipendenti. SIMPLE è l'acronimo di match di incentivi al risparmio per i dipendenti . Le piccole imprese possono favorire gli IRA SIMPLE perché sono un'alternativa meno costosa e meno complicata a un piano 401 (k) . Ma ci sono alcune regole distinte.
Con un IRA SEMPLICE, l' incentivo di abbinamento del datore di lavoro è integrato nel piano.
Il datore di lavoro deve corrispondere ai contributi che i dipendenti apportano al loro piano, fino al 3% dello stipendio. Oppure il datore di lavoro può versare contributi per i dipendenti di un importo pari al 2% dello stipendio, indipendentemente dal fatto che il dipendente scelga di partecipare al piano. Questo differisce dai piani 401 (k). Un datore di lavoro che offre un piano 401 (k) può scegliere se abbinare i contributi dei dipendenti. Molti lo fanno, ma in periodi economici difficili, i programmi di abbinamento possono essere tra i primi vantaggi. I datori di lavoro che scelgono di offrire IRA SEMPLICI sono generalmente tenuti a corrispondere, dollaro per dollaro, dall'1% al 3% dello stipendio del dipendente.
Un IRA SEMPLICE funziona molto come un piano 401 (k). I contributi al piano sono effettuati al lordo delle tasse e il denaro nel piano si accumula differito delle imposte fino a quando il denaro non viene prelevato al momento del pensionamento. Se il denaro viene ritirato prima dei 59 anni, pagherai una penale del 10%. All'interno di un IRA SEMPLICE, il tuo datore di lavoro probabilmente offrirà un'ampia gamma di opzioni di investimento in fondi comuni di investimento e obbligazioni.
Un IRA SEMPLICE non può essere un Roth IRA.
Se sei un datore di lavoro di piccole imprese, la decisione di offrire un IRA SEMPLICE rispetto a un 401 (k) spesso non riguarda tanto le dimensioni della tua azienda o il numero di dipendenti, quanto piuttosto quanto tu come il proprietario desideri mettere nel piano. I limiti di contribuzione per un IRA SEMPLICE sono diversi da 401 (k) limiti di contribuzione.
Semplici limiti di contribuzione IRA
Nel 2017, i dipendenti possono generalmente contribuire con $ 12,500 a un IRA SEMPLICE. Il limite di contribuzione al recupero per il 2017 è di $ 3.000, il che rende il contributo di SEMPLICE IRA un limite di $ 15.500 per partecipanti di età pari o superiore a 50 anni. Ciò significa che se hai 50 anni o più e il tuo datore di lavoro ti consente di recuperare i contributi, puoi aggiungere altri $ 3.000 all'IELLO SEMPLICE di quest'anno (contatta il tuo datore di lavoro per confermare). Se hai un IRA SEMPLICE e partecipi a qualsiasi altro tipo di piano pensionistico del datore di lavoro durante l'anno (ad esempio un 401 (k), ad esempio), il limite su quanto puoi contribuire a tutti i piani è di $ 18.000.
Con un 401 (k), gli individui possono risparmiare $ 18.000 nel 2017, o fino a $ 24.000 con un contributo di recupero. Quindi, puoi vedere, c'è una grande differenza nella quantità che puoi mettere da parte in un piano 401 (k). I proprietari di piccole imprese che sono professionisti altamente retribuiti, come medici, dentisti o avvocati, tendono a favorire i piani 401 (k ) delle piccole imprese su IRA SEMPLICI a causa dei limiti di contribuzione più elevati offerti con un 401 (k).
Vedi questo articolo sui piani pensionistici autonomi per maggiori informazioni sui pro e contro delle varie opzioni del piano di pensionamento.
Rollover con IRA SEMPLICI
I rollover SEMPLICI IRA sono tutt'altro che semplici se si è investito nel piano per meno di due anni.
Se sono trascorsi due anni da quando hai iniziato a partecipare al piano, puoi trasferire il denaro in un IRA di rinnovo o in un nuovo datore di lavoro 401 (k). Se hai partecipato per meno di due anni, puoi solo trasferirlo in un altro IRA SEMPLICE o lasciare i soldi nel piano dell'ex datore di lavoro.
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