Rotazione di beni IRA SEMPLICI in un nuovo piano 401 (k)

Nel corso della loro carriera, molte persone cambieranno lavoro e datore di lavoro più volte. Per coloro che hanno partecipato a piani pensionistici sponsorizzati dal loro datore di lavoro come un 401 (k) o un IRA SEMPLICE, cosa fare con quei beni una volta che lasciano quel datore di lavoro sta diventando una questione sempre più importante. Quando si tratta di attività tradizionali 401 (k) che sono ancora in possesso del piano di un ex datore di lavoro, i dipendenti hanno diverse opzioni di lasciare le attività nel piano per trasferirle su un IRA di rinnovo o piano di pensionamento qualificato di un nuovo datore di lavoro.

Ma quando si tratta di beni IRA SEMPLICI, le regole sono leggermente diverse.

Rollover SEMPLICI IRA

Un piano di Incentive Match Incentive per i dipendenti (SEMPLICE) IRA è un incrocio tra un IRA regolare e un 401 (k). Come altri IRA, i contributi che apporti al piano sono sempre tuoi e, come altri piani sponsorizzati dal datore di lavoro come un 401 (k), i datori di lavoro possono fornire contributi a un IRA SEMPLICE per tuo conto. Questi tipi di piani sono una grande opzione per le piccole imprese con meno di cento dipendenti.

Quindi se hai un IRA SEMPLICE al lavoro, ma lasci prendere un altro lavoro dove è disponibile un piano 401 (k) , hai alcune opzioni per quelle risorse nel piano del tuo ex datore di lavoro. Lo stesso vale quando il tuo attuale datore di lavoro sostituisce il suo IRA SEMPLICE con un nuovo piano 401 (k). Hai anche opzioni per i soldi nel tuo IRA SEMPLICE dell'ex datore di lavoro se lasci completamente il tuo lavoro e sei interessato a prendere i tuoi soldi SEMPLICI e metterli in un IRA.

Indipendentemente dalla situazione, ti piacerebbe sapere se puoi passare il tuo IRA SEMPLICE in un nuovo piano qualificato. La risposta semplice è sì, ma qui ci sono i dettagli.

Regola di 2 anni per i rollover SIMPLE IRA a 401 (k) Piani e IRA

Se hai partecipato all'IRA SEMPLICE per almeno due anni, puoi trasferire le attività del piano in un altro piano qualificato, come un 401 (k) o IRA.

Il passaggio delle risorse IRA SIMPLE a un IRA di rollover non è un processo estremamente complicato, ma è necessario assicurarsi di completare il rollover nei termini del piano IRA SEMPLICE e delle regole IRS per garantire che il rollover si qualifichi come trasferimento di trustee-to-trustee esentasse e esentasse.

Regole simili si applicano per i rollover SIMPLE IRA a un piano 401 (k) qualificato. Se dovessi svolgere un altro lavoro in cui viene offerto un piano 401 (k), hai la possibilità di trasferire le tue risorse SIMPLE IRA alla penalità del piano del nuovo datore di lavoro e di esentasse se contribuisci alla IRA SEMPLICE per almeno due anni. Altrimenti, un tale rollover potrebbe innescare una penosa penalità. Allo stesso modo, se il tuo datore di lavoro passa da un IRA SEMPLICE ad un 401 (k), puoi trasferire le tue risorse SIMPLE IRA nel nuovo piano 401 (k) a patto che tu rispetti la regola dei due anni.

Regola di 2 anni per i rollover SIMPLE IRA su un altro IRA SEMPLICE

Se non sono trascorsi due anni dal tuo primo contributo al SIMPLE IRA, non puoi trasferirlo a nessun altro piano diverso da un altro IRA SEMPLICE senza innescare sanzioni sostanziali di almeno il 25% dell'intera distribuzione. Detto questo, sei in grado di trasferire qualsiasi importo da tale IRA SEMPLICE ad un altro IRA SEMPLICE in un trasferimento da trustee-to-trustee esentasse in qualsiasi momento, indipendentemente dal periodo di tempo in cui hai partecipato.