Suggerimenti per la pianificazione fiscale per ridurre le tasse utilizzando le spese mediche
La deduzione dettagliata per spese mediche
Alcune delle spese mediche sono deducibili dalle tasse se specificate.
Se le spese mediche totali superano il 10 percento del reddito lordo corretto, puoi richiedere il saldo. Esiste un'eccezione speciale per i contribuenti di età pari o superiore a 65 anni, ma solo per l'anno fiscale 2016, la dichiarazione dei redditi che verrà archiviata prima della scadenza del 18 aprile 2017. La soglia è solo del 7,5% fino al 31 dicembre 2016, ma aumenta fino al 10%.
Spese mediche qualificanti
In generale, una spesa medica si qualificherà per una detrazione dettagliata se è pagato per la diagnosi, la cura, la mitigazione, il trattamento o la prevenzione di una malattia o di una condizione che colpisce qualsiasi parte o funzione del corpo. Le spese di qualificazione includono:
- Costi per servizi medici da medici, chirurghi, dentisti e altri professionisti medici;
- Costi per i farmaci prescritti da un medico
- Costi per dispositivi medici, attrezzature e forniture prescritti da un professionista medico, come gli occhiali
- Costi per i premi di assicurazione sanitaria e dentistica a condizione che non vengano rimborsati dal datore di lavoro
- Costi per l'assistenza a lungo termine e l'assicurazione per l'assistenza a lungo termine
- Spese di trasporto e alloggio per il viaggio in una struttura sanitaria, incluso il chilometraggio a un tasso di 17 centesimi al miglio a partire dal 2017.
Trattamenti da banco, supplementi nutrizionali, vitamine e forniture di pronto soccorso non si qualificano a meno che non siano prescritti da un medico.
Sostanze controllate come cocaina e marijuana non sono deducibili dalle tasse anche se prescritte.
Conti flessibili di spesa (FSA)
Alcuni dipendenti potrebbero essere idonei a costituire conti di spesa flessibile medica (FSA) attraverso i loro datori di lavoro. I piani FSA consentono ai dipendenti di risparmiare denaro al lordo delle imposte attraverso le detrazioni sui salari, quindi presentano varie spese mediche sul conto per il rimborso. Puoi contribuire fino a $ 2.600 all'anno per datore di lavoro a partire dal 2017, e se sei sposato, il tuo coniuge può contribuire fino a $ 2.600 alla tua FSA pure. Le spese mediche ammissibili comprendono i co-paga, le franchigie, le prescrizioni e alcuni farmaci da banco. Lo svantaggio è che devi usare i soldi entro l'anno - non puoi salvarlo verso una futura calamità sana.
Conti di rimborso sanitario (HRA)
Alcuni datori di lavoro offrono i conti di rimborso sanitario del loro lavoratore. Il datore di lavoro rimborserà effettivamente un dipendente per determinate spese mediche qualificate. I rimborsi sono esentasse. Il tuo datore di lavoro contribuisce a un piano a cui puoi inviare le richieste di rimborso e, a differenza di una FSA, il denaro può essere trasferito negli anni successivi se non lo usi.
Conti di risparmio sanitario (HSA)
Un contribuente può creare un conto di risparmio sanitario (HSA) da solo o attraverso un piano di gruppo con il suo datore di lavoro.
Come gli FSA, gli HSA sono conti di risparmio pre-tasse. A differenza degli FSA, i conti di risparmio sanitario non hanno una funzione "usa o perdi" per i risparmi accumulati. I titolari di conti di risparmio sanitario possono utilizzare i loro fondi di risparmio per pagare le spese mediche su base esentasse. È necessario disporre di un piano di assicurazione sanitaria altamente deducibile per qualificarsi. L'HSA aiuta a coprire i costi della politica.
Pianificazione fiscale per spese mediche
Spesso è meglio usare un piano di risparmio pre-tasse per pagare le spese mediche extra piuttosto che prendere una detrazione dettagliata. Poiché i piani FSA, HSA e HRA contengono denaro al lordo delle imposte, qualsiasi spesa medica corrisposta da questi piani è deducibile al 100 per cento se la detrazione dettagliata è, nella migliore delle ipotesi, solo parzialmente deducibile dalle tasse.
Chiunque le cui spese mediche totali per l'anno siano inferiori al 10% del suo reddito lordo rettificato non sarà in grado di richiedere la detrazione a tutti, e coloro la cui deduzione standard ammonta a più delle loro deduzioni dettagliate dettagliate finirebbe per pagare le tasse su più reddito di quello che devono se sono dettagliati.