Sposta a prendere in considerazione per ottenere il tuo conto delle tasse giusto
Sedersi con una calcolatrice o un programma software per capire cosa devi allo Zio Sam non è l'idea di un buon momento, ma ecco alcune notizie che potrebbero rallegrare la tua prospettiva. Hai una vasta gamma di tattiche a tua disposizione per assicurarti che la tua bolletta delle imposte non sia più di quanto debba essere.
Capire quale tattica abbia più senso significa analizzare le tue finanze attuali, stimare le tue situazioni fiscali per gli anni precedenti e identificare transazioni finanziarie che potrebbero aver luogo quest'anno o nel prossimo anno.
Analizzando le tue finanze attuali
In primo luogo, calcola il tuo reddito e le tue spese per l'anno fino ad oggi e anticipa quello che saranno per il resto dell'anno. Naturalmente, se stai preparando la dichiarazione dei redditi del 2017 dopo il primo dell'anno, dovresti già disporre di tutti i dati necessari per quell'anno.
Ora stimiamo ciò che anticipi le tue entrate, spese e risparmi nel 2018.
Che cosa sta cercando?
È possibile utilizzare queste informazioni in vari modi. Identificherà la tua fascia d'imposta marginale per il 2017 e ti dirà quale sarà la tua fascia fiscale nel 2018.
Se prevedi di essere in una fascia fiscale più bassa il prossimo anno, considera di spostare la ricevuta del reddito di fine anno a partire dal primo dell'anno, se possibile. Spostalo in avanti per il prossimo anno fiscale.
Se hai una scelta tra l'utilizzo di una determinata detrazione in un anno ma non entrambi, considera di spostare la detrazione per l'anno in cui ti trovi nella fascia più alta delle tasse in modo da farti del bene.
Successivamente, ti consigliamo di identificare il tuo reddito lordo corretto o AGI per il 2017 e di nuovo per il 2018. Molte detrazioni e crediti hanno soglie di eliminazione graduale: se guadagni più di questo importo, non puoi rivendicarle o puoi solo richiedere un credito ridotto. La tua AGI in entrambi gli anni si avvicina al limite di eliminazione per eventuali detrazioni o crediti per i quali potresti essere idoneo?
In tal caso, prendere in considerazione modi per spostare il reddito o aumentare le rettifiche di reddito per mantenere l'AGI all'obiettivo desiderato.
Cerca le agevolazioni fiscali e guarda il calendario
Ora è il momento di fare un po 'di compiti. Ci sono delle agevolazioni fiscali che puoi prendere nel 2017 che non saranno nel 2018? Questa è una considerazione incredibilmente importante se la legge sui tagli fiscali e sull'occupazione viene approvata ed entra in vigore entro febbraio 2018 come previsto. Si prevede che la nuova legislazione inciderà su molte detrazioni e crediti fiscali. Se una detrazione è destinata a scomparire quando entrerà in vigore la nuova legge fiscale, ti consigliamo di prenderlo ora, se puoi.
Ecco alcune altre cose che potresti voler tenere d'occhio:
- La soglia della detrazione delle spese mediche che è disponibile per i contribuenti che si classificano diminuirà dal 10 percento dell'AGI al 7,5 percento secondo la nuova legge. Ciò significa che a partire dall'anno fiscale 2017, è possibile detrarre solo la parte delle spese mediche qualificate che superano il 10 percento del reddito lordo corretto. C'è una possibilità che questa disposizione sia retroattiva per coprire l'anno fiscale 2017, ma se ciò non dovesse accadere, sarebbe meglio aspettare fino a dopo il primo dell'anno e pagare le spese mediche in sospeso nel 2018, se possibile. Quindi dovrebbero solo superare il 7,5 percento del tuo AGI.
- Si prevede che la nuova legge fiscale eliminerà la deduzione dettagliata per gli interessi dei mutui per il debito azionario, sebbene la detrazione rimanga per il debito di acquisizione associato alla prima e alla seconda casa fino a $ 750.000. Se stai pensando di rifinanziare e prelevare denaro, potresti volerlo fare a dicembre se possibile.
- Se sei soggetto all'imposta minima alternativa, il 2018 dovrebbe essere un anno migliore per te se l'Atto di tagli fiscali e lavori passa. La legislazione aumenta gli importi di esenzione di circa il 25 percento. È qualcosa da tenere a mente quando si stima lo scenario fiscale del prossimo anno.
Queste sono solo alcune delle agevolazioni fiscali più comuni che potrebbero essere influenzate dalla nuova legge, ed è possibile, anche se non considerato probabile, che il disegno di legge non passi. Tuttavia, sono fattori che potresti voler tenere a mente.
Altre transazioni finanziarie flessibili
È possibile effettuare alcune transazioni finanziarie prima della fine dell'anno o dopo l'inizio del 2018. Queste includono:
- Donazioni di beneficenza
- Vendita di azioni, obbligazioni e altri investimenti
- Conversioni Roth
- Prendendo le distribuzioni 401k e IRA
- Stato stimato di tasse o tasse di proprietà
- Adeguamento dei contributi a un piano pensionistico 401 (k) o simile
Specifici incentivi fiscali di fine anno da prendere in considerazione
Ecco alcune cose da considerare quando gestisci le entrate alla fine dell'anno:
| Tipo di reddito | Abbassare il tuo reddito | Aumentare il tuo reddito |
| Salari | - Aumentare i contributi al massimo del 401 (k) o piano pensionistico simile per ridurre le entrate.
- Chiedi se un bonus di lavoro di fine anno può essere pagato l'anno prossimo anziché quest'anno.
- Tralascia l'esercizio di stock option incentive.
| - Lavoro straordinario, chiedere un aumento, ridurre i contributi pensionistici anticipati, trasferire i contributi pensionistici ad un Roth 401 (k) o Roth 403 (b) al netto delle imposte.
- Esercizio di stock option incentive.
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Reddito aziendale
| - Spendere in spese deducibili dalle tasse come attrezzature e forniture.
- Prepara i depositi delle imposte sui salari quest'anno invece di aspettare fino alla scadenza del 15 gennaio, così puoi dedurre l'imposta sui salari del 4 ° trimestre quest'anno.
- Tieni a bada l'invio delle fatture e la riscossione dei crediti fino al prossimo anno.
- Identificare le perdite aziendali che possono compensare altri redditi.
- Rivedi i piani di pensionamento e prendi in considerazione la possibilità di creare un assolo 401 (k) prima della fine dell'anno.
| - Invia fatture e prova a riscuotere su conti in sospeso esigibili entro la fine dell'anno.
- Aspetta di spendere soldi per le spese di lavoro fino a gennaio.
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| Guadagni e perdite di capitale | - Utilizzare le vendite a rate o scambi di tipo simile per rinviare i guadagni ad un anno futuro.
- La fascia di tasse del 39,6% inizia a $ 418,400 per i filer single e $ 470,700 per le coppie sposate che si presentano congiuntamente nel 2017, anche se l'aliquota massima della nuova legge dovrebbe attestarsi al 37%. I guadagni a lungo termine che rientrano in questa fascia di tassazione sono tassati al 20% anziché al 15%, e potrebbero essere soggetti anche alla sovrattassa del reddito da investimento netto del 3,8% .
- Considera "la raccolta delle perdite ". Vendi le posizioni con perdite non realizzate per ridurre i guadagni tassabili.
- Prestare attenzione al riacquisto di investimenti venduti in perdita entro 30 giorni. Questo può creare una vendita di lavaggio .
- Mantieni la possibilità di vendere posizioni redditizie fino al prossimo anno.
- Garantire che le perdite di riporto si applichino ai guadagni a breve termine ove possibile.
- Ribilancia il portafoglio tra i diversi tipi di tasse per la massima efficienza fiscale.
| - Considera "la raccolta dei guadagni ". Vendi qualsiasi guadagno a lungo termine per riempire il reddito imponibile fino alla fascia superiore del 15%. Tali guadagni saranno tassati allo zero percento.
- Vendere i guadagni a lungo termine per riempire il reddito imponibile fino alla fascia superiore del 35%. Tali guadagni saranno tassati al 15 percento.
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| Distribuzioni di pensionamento | - Se è necessario prelevare una somma considerevole da un piano di pensionamento, capire se è meglio prendere i soldi quest'anno rispetto al prossimo anno, o distribuire l'impatto fiscale ritirandone alcuni quest'anno e alcuni l'anno prossimo.
| - Prendi le distribuzioni minime richieste (RMD) entro la fine dell'anno.
- Se hai compiuto 70 anni e mezzo nel 2017, il tuo primo RMD dovrebbe essere preso entro il 1 aprile 2017, ma puoi ritardarlo fino all'anno dopo aver compiuto 70 anni. Capire se è più vantaggioso prendere il RMD quest'anno o prendere due RMD il prossimo anno.
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| Conversione di Pretax IRA in un Roth IRA dopo tasse | - Ciò aumenta il reddito imponibile nell'anno di conversione.
- È possibile annullare una conversione entro il 15 aprile o il 15 ottobre. Ciò ha senso se il costo delle imposte è sufficientemente basso rispetto al costo fiscale futuro atteso.
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| Benefici della sicurezza sociale | - Guadagnare più reddito può significare che molti dei tuoi benefici saranno tassabili.
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| Perdite passive da affitti e attività commerciali | - Scopri se le tue perdite passive saranno limitate o deducibili quest'anno. In tal caso, le perdite passive possono compensare altri redditi. In caso contrario, le perdite arriveranno.
| - Considera di aumentare il tuo reddito passivo per consumare i tuoi riporti di perdite.
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Perdita operativa netta
| - Esercizio riportare / portare avanti le opzioni per compensare il reddito negli altri anni.
| - Aumentare il reddito per assorbire le perdite. Ciò rende il reddito supplementare esente da imposte fino alla misura della perdita.
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Questi suggerimenti possono aiutarti a gestire le spese alla fine dell'anno:
| Tipo di spesa | Spese accelerate | Differimento delle spese |
| Detrazioni dettagliate | - Capire se è possibile o dovrebbe dettagliare quest'anno e / o il prossimo anno confrontando il totale delle detrazioni dettagliate con la detrazione standard per il proprio stato di deposito. Si tenga presente che il Tax Cuts and Jobs Act dovrebbe raddoppiare la deduzione standard a circa $ 12.000 per i filer singoli e $ 24.000 per coloro che sono sposati e archiviano congiuntamente.
| - Se ha più senso presentare il prossimo anno invece di quest'anno, identificare le spese che possono essere trasferite al 2018.
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Assistenza medica, dentistica e sanitaria
| - Solo le spese mediche, dentistiche e sanitarie superiori al 10 percento del tuo AGI sono deducibili dalle tasse nel 2017, anche se la nuova legge fiscale riduce questo al 7,5 percento nel 2018 e potrebbe essere retroattivo per coprire il 2017.
- Se sei vicino ma sotto la soglia del 10 percento dell'AGI, considera di pagare spese mediche aggiuntive prima della fine dell'anno per ottenere la detrazione oltre la soglia. In questo modo, otterrai almeno un po 'di detrazione piuttosto che nessuna.
- Se superi la soglia, la spesa medica aggiuntiva sarà deducibile.
| - Se nel 2017 hai avuto significative spese mediche, verifica se puoi pagare le tue spese mediche l'anno prossimo, in particolare se la nuova legge fiscale passa e non è resa retroattiva. "Raggruppando" le spese mediche in un anno, potresti anche essere in grado di superare la soglia del 7,5% o del 10%.
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| Stato stimato delle tasse | - Pagare le tasse stimate dello stato entro la fine dell'anno per dedurle quest'anno. Funziona solo se sei o sarai in grado di specificare e non sei soggetto alla tassa minima alternativa. E la nuova legislazione dovrebbe influenzare anche questa riduzione delle tasse.
- Tieni a bada il pagamento delle stime dello stato Q4 fino a gennaio se sarà più vantaggioso dedurli sul rendimento del 2018 o semplicemente per stare dalla parte della sicurezza per vedere dove si trova la nuova legge.
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| Imposta patrimoniale | - Pagare la prossima rata dell'imposta patrimoniale prima della fine dell'anno per dedurla quest'anno. Funziona solo se sei o sarai in grado di specificare e non sei soggetto all'AMT.
| - Paga la tua prossima rata dell'imposta sulla proprietà nel 2018 per dedurla nel 2018.
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| Carità | - Donare denaro entro il 31 dicembre per detrarre la donazione quest'anno.
- Donare beni non in contanti come vestiti, mobili o veicoli entro il 31 dicembre per ottenere una detrazione quest'anno.
- Considera un fondo consigliato dai donatori se vuoi dare ma non sei sicuro su quale organizzazione di beneficenza vuoi donare.
- Rinviare le donazioni fino al prossimo anno se la detrazione produrrà maggiori risparmi fiscali nel 2018.
| - Scegli l'anno giusto in modo che l'ente di beneficenza generi il massimo risparmio fiscale.
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Ecco alcune considerazioni sul risparmio di denaro alla fine dell'anno:
| Piani pensionistici 401 (k) o 403 (b) | - I contributi per i contributi dei dipendenti per il 2017 devono essere effettuati entro il 31 dicembre o posticipati dall'ultima busta paga dell'anno.
- Decidi quanto vuoi mettere da parte per ogni busta paga, così sarai pronto per andare a gennaio per i contributi del 2018.
- Decidere quanto stanziare per i conti Roth tradizionali e / o al netto delle tasse per il 2018.
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| IRA tradizionale | - I contributi per l'anno fiscale 2016 sono dovuti entro il 17 aprile 2018, quindi il completamento dell'IRA può attendere fino al prossimo anno, se necessario.
- Determina quanto, se del caso, i tuoi contributi tradizionali dell'IRA saranno deducibili dalle tasse.
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Roth IRA
| - I contributi per l'anno fiscale 2017 sono dovuti entro il 18 aprile 2018.
- Determina quanto, se del caso, hai i requisiti per contribuire a un Roth IRA.
- Prendi in considerazione di finanziare un Roth IRA e prendere il credito del risparmiatore se sei idoneo.
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