Quanto costa pagare un trust dopo che il Trustmaker muore?

by Julie Garber

Revocabile Living Trust costi e tariffe

Un malinteso comune sui costi di sussistenza vivibili revocabili è che non sono significativi, in particolare quando si stabilisce la fiducia dopo la morte del fiduciario. Sebbene il costo complessivo per la composizione di un trust vivente sia in genere inferiore a quello di una proprietà attraverso la corte di successione , la vostra fiducia incorrerà comunque in molte tasse. Ecco alcuni dei più comuni.

01 Commissioni fiduciarie successive

Un fiduciario successore è l'individuo che interviene e prende il controllo quando il fiduciario o il concedente - la persona che ha creato e finanziato la fiducia - diventa incapace o muore. Nella maggior parte dei casi, il garante di un trust vivente revocabile agisce come fiduciario durante la sua vita.

Le spese per i fiduciari successivi sono dettate dai termini del contratto di vita vivibile revocabile o dalla legge dello stato. Queste leggi di solito forniscono delle linee guida su ciò che è considerato una " tariffa ragionevole " in base alla complessità del trust, al tempo necessario per amministrare e regolare e al fatto che la proprietà del trustmaker sia soggetta alle imposte immobiliari. Le leggi prendono anche in considerazione se la validità del trust o la scelta del fiduciario successore è probabile o è stata contestata dai beneficiari della fiducia .

02 Spese del procuratore

Queste tasse sono anche dettate dai termini dell'accordo di fiducia o dalla legge dello stato. Di solito sono calcolati in modo simile al compenso del successore.

03 Commissioni di contabilità

Le spese di contabilità variano in base al valore complessivo del trust e al tipo di attività che detiene. Una "piccola" fiducia basata sul suo valore complessivo può possedere 25 diverse azioni e obbligazioni, e questo potrebbe generare più tasse di contabilità rispetto a un trust più grande e più prezioso che possiede solo una residenza principale, un conto bancario e un CD .

Se la proprietà del concedente è soggetta alle imposte immobiliari a livello statale o federale, le spese di contabilità possono anche includere la preparazione e l'archiviazione di tali dichiarazioni dei redditi . Sebbene l'esenzione dalla tassa di successione federale sia pari a $ 5,45 milioni a partire dal 2016, le soglie statali sono spesso notevolmente inferiori. Alcune proprietà che non dovrebbero pagare tasse o richiedere un rendimento a livello federale potrebbero comunque dover affrontare questa spesa a livello statale.

04 Spese per valutazione e valutazione d'impresa

Per determinare la data dei valori di morte di beni immobili e beni personali , compresi gioielli, oggetti d'antiquariato, opere d'arte, barche e automobili, saranno necessari i costi di valutazione commerciale. Anche gli interessi aziendali detenuti dal trust devono essere valutati.

Le spese di valutazione per la proprietà personale possono variare da poche centinaia a qualche migliaio di dollari, mentre le spese per la valutazione degli affari di solito vanno migliaia di dollari.

05 Commissioni varie

Le spese varie possono variare dal costo della spedizione a documenti postali per fidelizzare i beneficiari e le autorità fiscali ai costi associati all'assicurazione, conservazione, spedizione e spostamento di proprietà personali.

06 The Bottom Line

Dopo aver sommato tutte queste commissioni e costi, puoi probabilmente contare sul versamento del tuo trust vivibile revocabile ovunque, da meno dell'1% fino al 5% del valore delle tue attività. Questo non include le imposte sul patrimonio o sul reddito che possono essere dovute e pagabili nel corso dell'amministrazione del trust.

Confronta questo con il costo della sistemazione della tua proprietà attraverso la corte di successione, che può variare da 3 a 8% del valore delle tue attività. La tua proprietà sarà probabilmente ancora in vantaggio se deciderai di formare una fiducia vivente revocabile.

NOTA:

Le leggi statali e locali cambiano frequentemente e le informazioni di cui sopra potrebbero non riflettere le modifiche più recenti. Si prega di consultare un commercialista o un avvocato per le imposte correnti o la consulenza legale. Le informazioni contenute in questo articolo non sono consulenza fiscale o legale e non sono un sostituto per consulenza fiscale o legale.