Benefici I nuovi investitori spesso non lo sanno
Le Obbligazioni di risparmio Serie EE sono esenti da imposte sul reddito statale e locale
Uno dei maggiori vantaggi delle obbligazioni di risparmio Serie EE è l'esenzione che ricevono dalle tasse statali e locali. Questo è particolarmente importante se si è in una fascia di tasse ad alto reddito in uno stato che impone tasse in maniera pesante come New York .
La linea di fondo è che significa più soldi in tasca.
Le Obbligazioni di risparmio Serie EE possono differire le imposte sul reddito fino al rimborso o fino a 30 anni
Se si sceglie la rendicontazione basata sul contante sui documenti di imposta sul reddito con l'IRS, è possibile rinviare il pagamento delle imposte sul reddito da interessi delle obbligazioni di risparmio Serie EE fino al riscatto dell'obbligazione o 30 anni dalla data di emissione. Come spiegato nella Guida per principianti alle Obbligazioni di risparmio EE della serie , ogni obbligazione di risparmio è un'obbligazione zero coupon . Ciò significa che in realtà non ricevi assegni per posta per gli interessi che ti spettano come faresti con un'obbligazione societaria o un'obbligazione comunale . Invece, il valore degli interessi dovuti a te è aggiunto al capitale obbligazionario, e lo ottieni quando il bond matura, o lo riveli al governo (questo è chiamato "riscattare" il bond).
Le obbligazioni di risparmio Serie EE pagheranno interessi fino a 30 anni dalla data di emissione.
Ciò significa che un'obbligazione con un valore nominale di $ 5,000 potrebbe finire per avere un valore di $ 20.000 o $ 30.000! Questo è un punto che la maggior parte dei nuovi investitori non capisce, quindi è importante che tu cogli l'idea.
Le serie di obbligazioni di risparmio EE possono fornire grandi vantaggi fiscali per il risparmio scolastico o scolastico
Se investi in obbligazioni di risparmio Serie EE per college o altre spese di istruzione qualificate, puoi escludere parte o tutti gli interessi che guadagni per decenni dalle tue imposte sul reddito quando le obbligazioni vengono rimborsate.
Le regole sono ampie, ma ecco il riassunto:
- È necessario riscattare il bond di risparmio Serie EE nello stesso anno in cui si sostengono le spese per l'istruzione post-secondaria, come le tasse scolastiche e le tasse.
- Devi aver compiuto almeno 24 anni il primo giorno del mese in cui hai acquistato le obbligazioni.
- Se si utilizzano i buoni di risparmio Serie EE per la propria istruzione e si desiderano i benefici fiscali, le obbligazioni devono essere registrate direttamente a proprio nome!
- Se sei sposato, devi presentare una dichiarazione congiunta per beneficiare dell'esclusione fiscale del reddito da interessi della serie EE. Al momento della stesura di questo articolo, la legge sulla difesa del matrimonio impedisce all'IRS di riconoscere i matrimoni legalmente validi delle coppie omosessuali nella maggior parte degli Stati Uniti che consente tali sindacati in modo che i gay e le lesbiche non possano approfittare di questo programma per loro coniugi se le obbligazioni sono detenute nel loro nome.
- Ci sono requisiti di reddito stabiliti dal governo che devi soddisfare a seconda della tua situazione. Questi sono aggiornati frequentemente, ma per l'anno fiscale 2008 sono stati i seguenti: "Per i singoli contribuenti, l'esclusione fiscale inizia ad essere ridotta con un reddito lordo rettificato modificato di $ 67.100 ed è eliminata per redditi lordi rettificati di $ 82.100 e oltre. depositando i contribuenti congiuntamente, l'esclusione fiscale inizia ad essere ridotta con un reddito lordo rettificato modificato di $ 100,650 ed è eliminata per redditi lordi rettificati di $ 130,650 e oltre.Le coppie sposate devono presentare una dichiarazione congiunta per poter beneficiare dell'esclusione. "
- L'istituto post-secondario che frequentate deve qualificarsi per il programma di obbligazioni di risparmio Serie EE essendo un'università, un college o una scuola professionale che soddisfi gli stand dell'assistenza federale offrendo programmi come prestiti agli studenti garantiti .
Le spese e le spese di istruzione qualificate includono articoli come:
- Tasse scolastiche e tasse incluse le spese di corso richieste
- Spese a vantaggio dell'utente, del coniuge o di un dipendente per il quale si richiede un'esenzione.
- Libri, stanza e pensione non sono considerati spese per l'istruzione qualificata .
L'ammontare delle spese qualificate è ridotto dalla somma di eventuali borse di studio, assistenza educativa fornita dal datore di lavoro, borse di studio o altri benefici di insegnamento e sia il capitale che l'interesse delle obbligazioni di risparmio EE devono essere utilizzati per pagare le spese qualificate per escludere l'interesse dal tuo reddito imponibile.
Secondo il Tesoro degli Stati Uniti, "Se l'importo delle obbligazioni idonee che hai incassato durante l'anno supera l'ammontare delle spese di istruzione qualificate pagate durante l'anno, l'ammontare degli interessi escludibili è ridotto proporzionalmente."
Un metodo alternativo per l'utilizzo delle Obbligazioni di risparmio serie EE per spese di formazione
Esiste un metodo più avanzato per utilizzare le casse di risparmio Serie EE per le spese di istruzione. Questo approccio è dettagliato dal Tesoro degli Stati Uniti sul sito TreasuryDirect e consiste nel mettere i bond di risparmio Serie EE in nome del bambino con i genitori elencati come beneficiari (non comproprietari). Anche se il bambino pagherà le tasse federali sul reddito da interessi, questo può essere strutturato in modo da essere molto più basso di quello che sarebbe dovuto se i genitori avessero le obbligazioni. Questo approccio è alquanto complesso e dovrebbe essere svolto in collaborazione con un contabile qualificato e rispettato che abbia familiarità con le norme sulla tassazione degli investimenti.