Rendere il patrimonio immobiliare un patrimonio non probato in alcuni Stati
NOTA: le leggi statali cambiano frequentemente e le seguenti informazioni potrebbero non riflettere le modifiche recenti. Per la consulenza fiscale o legale corrente, si prega di consultare un commercialista o un avvocato in quanto le informazioni contenute in questo articolo non sono consulenza fiscale o legale e non sono un sostituto per consulenza fiscale o legale.
In un numero crescente di stati, è stato introdotto un nuovo tipo di documento legale che consente ai proprietari di immobili di nominare chi vogliono ereditare le loro proprietà dopo la morte.
Se debitamente firmato e registrato, questo nuovo tipo di documento, chiamato trasferimento su decesso (o TOD) o atto notarile o atto beneficiario o dichiarazione giurata, consentirà agli immobili descritti nell'atto o affidavit di passare ai beneficiari nominati al di fuori di certificato .
A partire dal 1 ° luglio 2014, gli stati che riconoscono il trasferimento in caso di decesso o di atto beneficiario sono i seguenti:
- Alaska
- Arizona
- Arkansas
- Colorado
- Distretto della Colombia
- Hawaii
- Illinois
- Indiana
- Kansas
- Minnesota
- Missouri
- Montana
- Nebraska
- Nevada
- Nuovo Messico
- Nord Dakota
- Ohio
- Oklahoma
- Oregon
- Sud Dakota
- Virginia
- Washington
- Virginia dell'ovest
- Wisconsin
- Wyoming
A prescindere dagli stati che riconoscono il trasferimento su atti di morte (o dichiarazioni giurate) o atti di beneficenza da statuti emanati dalla legislatura statale, almeno tre stati - Florida, Michigan e Texas - riconoscono un " atto di vita migliorato ", definito anche come " Lady Bird Deed, "secondo la legge di stato. In questi stati, un atto di proprietà immobiliare migliorato funziona in modo simile a un trasferimento in atto di morte.
Come funziona un TOD Deed o un documento simile per evitare i probati
Come un atto di TOD (o dichiarazione giurata) o un atto di proprietà della vita migliorato è usato per evitare la successione è abbastanza semplice:
- In primo luogo, il proprietario firma un nuovo atto (o una dichiarazione giurata) che stabilisce chi dovrebbe ereditare il patrimonio dopo la morte del proprietario. Si noti che in alcuni stati è richiesto un avvocato per preparare il nuovo atto. In Florida, è altamente raccomandato che un avvocato prepari l'atto di proprietà "potenziato" per evitare di preparare inavvertitamente un atto di proprietà "regolare".
- Successivamente, il nuovo atto o affidavit viene registrato tra gli appositi registri pubblici. Questo di solito si trova nella contea in cui si trova il bene immobile e non dovrebbe incorrere in imposte sul trasferimento immobiliare in quanto non vi sarà alcun trasferimento immediato di proprietà. Le spese di registrazione variano da stato a stato e possono variare da $ 10,00 a $ 100,00.
- Infine, dopo che il proprietario è deceduto, un certificato di morte è registrato tra gli stessi documenti di terra pubblica in cui si trova l'immobile al fine di mettere il mondo a conoscenza che il titolo di proprietà immobiliare è stato trasferito nel nome dei beneficiari elencati nel TOD atto (o dichiarazione giurata) o atto di proprietà di vita migliorato a causa della morte del proprietario.
Cosa succede se il proprietario in seguito vuole nominare diversi beneficiari?
Cosa succede se il proprietario del bene immobile cambia idea e vuole che l'immobile vada a beneficiari diversi ? Quindi il proprietario può firmare e registrare un nuovo atto di TOD (o dichiarazione giurata) o una nuova proprietà immobiliare migliorata.
Dovresti prendere in considerazione una TOD Deed o un documento simile per evitare la tua proprietà immobiliare?
L'obiettivo finale di un atto di TOD (o dichiarazione giurata) o di un atto di proprietà della vita migliorato è quello di evitare il costoso processo di successione dopo la morte del proprietario di beni immobili.
Tuttavia, le leggi che governano questo tipo di atti o documenti simili variano ampiamente da stato a stato, e alla fine, un atto di TOD (o dichiarazione giurata) o un atto di proprietà di una vita rafforzata potrebbe non essere giusto in determinate situazioni.
Se possiedi un immobile in uno degli stati che attualmente riconosce atti TOD, atti di beneficenza, affidavit TOD, o atti di proprietà di vita migliorati, quindi consulta un avvocato di pianificazione patrimoniale nello stato applicabile per determinare se uno è giusto per te e la tua famiglia .