È ancora possibile salvare con un IRA
Tuttavia, è ancora possibile risparmiare per la pensione con un contributo IRA non deducibile. Anche se i tuoi contributi IRA non deducibili non ridurranno le tue tasse nell'anno in cui li fai, i guadagni su di loro sono differiti di imposte , un vantaggio fiscale chiave di un IRA regolare.
Contributi non deducibili dell'IRA Base di costruzione
Può essere scoraggiante quando non si ricevono benefici fiscali immediati da un contributo IRA non deducibile. Ma la crescita posticipata può essere significativa, e alla fine può rendere utile il contributo, soprattutto se si prevede di avere un'aliquota fiscale più bassa dopo il pensionamento rispetto a quanto si fa ora.
Quando si prendono le distribuzioni regolari dell'IRA durante la pensione, si pagano le tasse sulla crescita. Tuttavia, qualsiasi contributo non deducibile viene considerato come base . Dal momento che hai effettivamente pagato le tasse sul denaro quando hai effettuato il contributo, non dovrai più pagare le tasse in seguito.
Ad esempio, supponiamo che tu abbia versato un contributo non deducibile di $ 2000 un anno fa e che il saldo del tuo account, attraverso ulteriori contributi deducibili e la crescita degli investimenti , valesse $ 20.000 quando effettui un prelievo. Se dovessi effettuare un prelievo di $ 1.000 durante il pensionamento, solo $ 900 sarebbero considerati reddito imponibile dal 10% ($ 2,000 diviso in $ 20.000) era un rendimento di una base non deducibile.
Non è sempre chiaro se i contributi IRA non deducibili siano il posto migliore per mettere da parte i risparmi per la pensione. Ad esempio, se ti aspetti che il tuo reddito (e la tua aliquota fiscale) continui a salire, potresti voler pagare le tasse sui guadagni man mano che vai, piuttosto che differirli.
Restrizioni sul reddito dell'IRA
Le regole per i contributi dell'IRA sono complesse e vale la pena di rivederle ogni anno.
Inoltre, i limiti di contribuzione possono variare da un anno all'altro. Per l'anno fiscale 2017:
- Quelli di 50 anni possono mettere insieme un totale di $ 6.500 nei loro IRA tradizionali e Roth.
- Quelli di età compresa tra i 49 e i più giovani possono mettere un totale combinato di $ 5,500 nei loro IRA tradizionali e Roth.
Questi limiti non si applicano ai contributi di rollover o ai rimborsi di riservisti.
Tuttavia, potresti non essere in grado di detrarre tutto ciò che contribuisci a un IRA tradizionale.
Se sei assunto da un'azienda che offre un account di pensionamento sul posto di lavoro , come un 401 (k) o 403 (b), devi affrontare determinati limiti di reddito per dedurre i tuoi contributi IRA. Questo è vero indipendentemente dal fatto che tu scelga effettivamente di partecipare al piano pensionistico sul posto di lavoro.
Per l'anno fiscale 2017, quelli coperti da un piano di pensionamento al lavoro e il deposito come singolo o capofamiglia che effettuano $ 62.000 o meno sono idonei a ricevere la deduzione totale, mentre quelli che presentano domanda di matrimonio congiunta o come vedova qualificata (er) e che fanno $ 99.000 o meno sono ammissibili per la detrazione completa. Se sei sposato in modo congiunto e il tuo coniuge è coperto da un piano di lavoro ma non lo sei, puoi detrarre l'intero importo se guadagni $ 184.000 o meno.
Le detrazioni vengono gradualmente eliminate da lì quando il reddito aumenta.
Quelli che sono stati registrati separatamente sono soggetti a norme sul reddito più severe, sebbene chiunque sia separato e che visse a parte per l'intero anno sia considerato come unico dall'IRS ai fini di questi limiti.
D'altra parte, se né voi né il vostro coniuge sono idonei a partecipare a un piano pensionistico sul posto di lavoro, allora potete fare contributi IRA deducibili finché voi (o il vostro coniuge) avete un reddito da lavoro, indipendentemente dall'importo.
Roth IRA come alternativa
Molte persone che hanno un reddito che eccede i limiti per una deduzione regolare dell'IRA possono comunque beneficiare di un contributo Roth IRA, che ha limiti di reddito significativamente più alti (vedi Limiti di reddito Roth IRA 2017 ).
Se questo è il tuo caso, in genere ha senso scegliere un contributo Roth IRA su un IRA non deducibile .
Dopotutto, mentre nessuno dei due contributi è deducibile, con un IRA regolare il contributo cresce con le imposte differite, ma un contributo Roth IRA cresce senza tasse .