Scopri come funzionano i piani posticipati
Ecco alcune cose importanti da comprendere su varie opzioni di risparmio fiscale e di investimento differito:
Che cosa significa se qualcosa è differita?
Un conto è una tassa differita se non ci sono imposte dovute sul reddito guadagnato nel conto. La possibilità di differire le imposte sui rendimenti di un investimento avvantaggia gli individui in due modi diversi. Il vantaggio principale si presenta sotto forma di crescita esentasse. In alternativa al pagamento delle imposte sugli attuali rendimenti di un investimento, le imposte sono pagate solo in una data futura, consentendo all'investimento di crescere senza implicazioni fiscali correnti. Il beneficio secondario degli investimenti differiti è che spesso si verificano durante gli anni lavorativi quando i guadagni e le tasse sono più spesso superiori ai guadagni e alle tasse durante la pensione. L'utilizzo di un conto di investimento differito è molto spesso una decisione saggia quando si è in una fascia di imposta più elevata rispetto alla fascia di imposta sul reddito che si prevede venga tassata in futuro quando si effettueranno prelievi.
Quali sono gli esempi di conti differiti delle imposte?
Un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro (come un piano 401 (k) , 457 o 403 (b) ) è un esempio di un veicolo di risparmio previdenziale differito che consente ai dipendenti partecipanti di contribuire con una percentuale del loro stipendio ante imposte e dirigerlo a uno o più conti di investimento.
Un IRA regolare (anche conosciuto come tradizionale) IRA è anche tassato in differita. Una rendita vitalizia e il valore di riscatto in denaro di una polizza di assicurazione sulla vita intera operano anche come conti differiti di imposta. Un Roth IRA non è solo una tassa differita; è un account esentasse. Un conto di risparmio sanitario (HSA) è un conto di risparmio fiscale favorito che prevede anche una crescita fiscale differita dei guadagni.
Se usati per pagare spese mediche qualificate, gli HSA sono esentasse.
In che modo un conto differito delle imposte è diverso da un account esentasse?
Gli individui non possono stabilire conti esentasse. Tuttavia, possono investire in obbligazioni che pagano interessi esentasse. In genere tale interesse è esente dalla tassa federale. Tuttavia, se il debito rappresenta il debito di uno stato diverso dalla residenza dell'individuo, tale interesse sarà tassabile sulla sua dichiarazione dei redditi statali .
Come funziona se un account non è soggetto a imposte differite?
Tutti gli investimenti hanno il potenziale per pagare reddito, aumento di valore o entrambi. Il reddito proviene da due fonti primarie: interessi e dividendi. Se un investimento è detenuto in un conto imponibile, il reddito viene aggiunto al reddito imponibile del proprietario per l'anno e comporta un debito fiscale più elevato. Eventuali vendite di attività detenute in un conto imponibile che sono venduti per più di quanto investito determineranno anche maggiori imposte sul reddito e sul reddito. Nessuna imposta sarebbe dovuta se gli stessi investimenti fossero detenuti in un conto differito d'imposta - un vantaggio significativo nel detenere investimenti in tale conto differito d'imposta.
Fino a quando viene differita la tassa?
Un giorno pagherai la tassa. Tuttavia, la responsabilità fiscale non è innescata dall'andamento dell'investimento.
Invece, dovrai pagare le tasse in base alla quantità di denaro che distribuisci a te stesso, in genere per pagare le cose che potresti desiderare o di cui hai bisogno. Come tale, in una situazione ideale il reddito non è tassato fino alla pensione, quando si può essere in una fascia fiscale inferiore. Anche se la tua fascia fiscale non diminuisce in caso di pensionamento, è comunque probabile che tu possa beneficiare di un conto differito in quanto è molto meglio pagare le tasse in futuro che in ogni anno tra oggi e quando altrimenti le pagherei.
Riceverò una detrazione fiscale?
Tieni presente che alcuni conti differiti delle imposte , come l'IRA di tipo 401 (k) o deducibile, prevedono una detrazione fiscale nell'anno in cui effettui il contributo. Tuttavia, non tutti i conti differiti delle imposte creano tale detrazione. In entrambi i casi, il conto differito d'imposta prevede il differimento dell'imposta durante ogni anno successivo.
Aggiornato da Scott Spann