Mantenere i vostri soldi in crescita Tax-Free più a lungo con un Roth IRA
Per tali piani di pensionamento, le regole dell'Internal Revenue Service (IRS) impongono che non è possibile mantenere indefinitamente il proprio fondo pensione di previdenza fiscale. Al fine di far rispettare questa regola, l'IRS richiede che tu prenda le necessarie distribuzioni minime o RMD o subisca una forte penalità.
Quali sono le distribuzioni minime richieste (RMD)?
Alcuni piani pensionistici, come i piani 401 (k) e IRA tradizionali richiedono che le persone inizino a prelevare denaro dal proprio conto quando raggiungono i 70 anni di età. Questi prelievi richiesti sono noti come distribuzioni minime richieste o RMD, e dettano l'importo minimo che le persone devono ritirare dal proprio conto ogni anno a partire da 70 anni. L'IRS è piuttosto severo con le RMD in quanto sono incluse nel reddito imponibile del pensionato e, pertanto, sono soggette a imposte sul reddito. Questa è l'opportunità dell'IRS di riscuotere alcune tasse sul denaro che era stato deducibile o esentasse fino a questo punto.
Per coloro che utilizzano i loro soldi del conto pensionistico per vivere in pensione, il requisito RMD è sostanzialmente irrilevante in quanto molti di loro probabilmente soddisfano già questo requisito.
Infatti, dal momento che gli RMD sono semplicemente il minimo richiesto, la maggior parte delle persone che utilizzano i propri risparmi per la pensione per ricavare un reddito effettivamente prelevano più dell'importo richiesto, e in genere iniziano i prelievi prima dell'inizio del limite di età.
Ma per quei pensionati che hanno altre fonti di reddito pensionistico o che altrimenti non potrebbero spendere i soldi in questi tipi di conti pensionistici, questo requisito entra in funzione e innesca sostanzialmente il reddito imponibile.
Di conseguenza, non possono continuare a detenere fondi in questi conti a tempo indeterminato e si perde l'opportunità di una futura crescita posticipata delle imposte . Mentre le RMD sono un requisito per IRA tradizionali, piani 401 (k) , IRA SEMPLICI e IRA SEP, le RMD non sono un requisito per IRA Roth.
Quando iniziano le distribuzioni minime richieste (RMD)?
Nella maggior parte dei casi devi prendere la prima distribuzione minima richiesta per l'anno in cui compirai 70 anni. Tuttavia, la tua prima distribuzione può essere posticipata fino al 1 ° aprile dell'anno successivo a quello in cui hai compiuto 70 anni. Per tutti gli anni successivi, incluso l'anno in cui hai ricevuto il primo RMD entro il 1 ° aprile, devi prendere l'RMD entro il 31 dicembre dell'anno.
Se non prendi i prelievi, o prendi meno di quanto dovresti, finirai per essere colpito da una penale del 50% sulla differenza tra l'importo che hai ritirato e l'importo che dovresti ritirare. E anche con quelle cattive notizie dovrai comunque prelevare l'importo richiesto e pagare qualsiasi imposta sul reddito dovuta sulla base imponibile.
Come calcolare l'importo di distribuzione richiesto
L'Internal Revenue Service fornisce i fogli di lavoro minimi di distribuzione necessari per agevolare il processo di calcolo degli RMD.
- Joint and Last Survivor Table (vedi Appendice B): da utilizzare se il tuo coniuge ha dieci anni meno di te.
- Tabella di aspettativa di vita singola - Utilizzare se si stanno prendendo distribuzioni come beneficiario non coniuge.
Sono inoltre disponibili una serie di utili calcolatori RMD per aiutarti a calcolare le distribuzioni richieste.
Roth IRAs e Minimum Minimum Distribution (RMD) richiesti
Roth IRAs, come altri veicoli di risparmio previdenziale, offre alcuni grandi benefici dalla crescita esente da imposte alla flessibilità dell'investimento, ma un altro potenziale vantaggio degli IRA Roth è che non hanno distribuzioni minime richieste (RMD) e non sono soggetti alle regole di RMD. Anche gli individui di età superiore ai 70 anni non sono tenuti a prendere i soldi dai loro piani, il che significa che la crescita esentasse offerta da Roth IRA può continuare.
Per la maggior parte dei pensionati, questa eccezione delle regole RMD è irrilevante, in quanto la maggior parte delle persone inizia a prelevare dal proprio Roth IRA al momento del pensionamento. Ma per coloro che potrebbero non aver bisogno di prelevare fondi dal loro Roth IRA per le spese per la pensione, un Roth IRA può offrire un'incredibile opportunità per trasmettere un'eredità crescente agli eredi e ai propri cari. Sebbene Roth IRAs non abbia RMD durante la vita del proprietario dell'account, i prelievi sono richiesti sui fondi Roth IRA ereditati, ma seguono regole leggermente diverse dalle regole RMD.