Primi 401 (k) Prelievi possono essere soggetti a più di semplici imposte sul reddito
Ma se hai bisogno di un acconto per una nuova casa, un corso universitario per i tuoi figli, o anche denaro per un'emergenza finanziaria inaspettata, è importante procedere con molta attenzione quando stai considerando un prelievo di 401 (k).
Ogni prelievo di 401 (k) significa sacrificare importanti benefici dei vostri contributi al piano precedente. Possono anche portare a maggiori imposte sul reddito e sanzioni aggiuntive.
401 (k) Regole di revoca dell'account e penalità
Uno dei vantaggi più utili di un piano 401 (k) è che ogni contributo apporta benefici fiscali. Non solo il tuo contributo è deducibile dalle tasse oggi, ma anche i tuoi contributi al tuo account sono soggetti a imposte differite . Ma questi benefici fiscali sono applicabili solo quando si rispettano le regole del piano, e queste regole limitano tutto da quanto si può contribuire al piano annualmente a quando è possibile prelevare fondi dal piano senza penali.
Salvo rare eccezioni, tutti i tradizionali prelievi 401 (k) sono tassabili come reddito ordinario, sebbene le attività di Roth 401k siano trattate in modo diverso. In una situazione ideale, non preleverai fondi dal tuo 401 (k) fino a quando non andrai in pensione.
Pagherete le imposte sul reddito su tali prelievi, proprio come avete fatto con ogni busta paga che avete guadagnato quando lavoravate. Ma molte persone scoprono di essere in una fascia di contribuzione inferiore alla pensione rispetto a quando erano nel corso degli anni lavorativi, e questo può comportare un risparmio fiscale relativo.
Ma se prelevi i fondi dal tuo 401 (k) prima che tu raggiunga almeno i 59 anni di età, devi non solo le imposte sul reddito dell'importo da te prelevato, ma anche quei fondi sono soggetti ad un'ulteriore tassa di distribuzione anticipata del 10%.
È dove le cose diventano fastidiose. Per alcune persone, questo può significare tagliare il totale che ti sei ritirato quasi a metà dopo aver pagato tasse e sanzioni! Oggi non fa solo "perdere" quel denaro per le tasse, ma costerà ancora di più al tuo sé in pensione.
Eccezioni a 401 (k) Penalità per il prelievo
Detto questo, ci sono diverse eccezioni alla penalità di distribuzione anticipata del 10 per cento che sono intese ad alleviare parte della perdita finanziaria in determinate situazioni. Nelle seguenti circostanze, i prelievi di 401 (k) effettuati prima dell'età di 59 anni e mezzo sono esenti dalla penalità addizionale:
- Muori e l'account viene pagato al tuo beneficiario
- Diventi disabilitato
- Si termina il rapporto di lavoro e hanno almeno 55 anni
- Si preleva un importo inferiore a quello consentito come detrazione per spese mediche
- Inizi a pagamenti periodici sostanzialmente uguali (vedi regola 72 (t) )
- Il tuo ritiro è correlato a un ordine di relazioni domestiche qualificato
I prelievi in ciascuno di questi scenari sono soggetti alle normali imposte sul reddito, non alla penalità aggiuntiva del 10%, ma i prelievi devono essere effettuati secondo le regole del piano e con la documentazione appropriata. Assicurati di informarti sui requisiti del tuo piano prima di prendere un tale ritiro.
Ulteriori considerazioni sul ritiro anticipato di 401 (k)
Oltre alle sanzioni e tasse dovute a un prelievo anticipato di 401 (k), perderai la potenziale crescita futura degli investimenti di quel denaro del piano pensionistico. Ci sono limiti annuali all'importo che puoi contribuire a un piano 401K , quindi non puoi recuperare un ritiro precedente in seguito. Per non parlare, sarebbe molto più difficile risparmiare abbastanza da "recuperare" i guadagni persi e l'interesse composto.
Anche se i prestiti 401 (k) hanno i loro svantaggi significativi, si consiglia di prendere in considerazione un tale prestito se si è in un colpo finanziario e l'unica opzione sembra essere il denaro della pensione . Anche con i suoi svantaggi, un prestito di 401 (k) è generalmente preferibile a un ritiro di 401K a titolo definitivo , anche se nessuno dei due è l'ideale.
Ritardare i tuoi 401 (k) Prelievi e RMD
Dall'altra parte dello spettro, la maggior parte delle persone può ritardare la ricezione di distribuzioni dai loro piani 401 (k) e quindi massimizzare i benefici della loro crescita differita delle tasse fino al 1 ° aprile dell'anno successivo a quello in cui raggiungono 70 anni e mezzo.
Dopo questo punto, devi ritirare almeno la tua distribuzione minima richiesta (RMD) annualmente.
Il tuo RMD viene calcolato come saldo del tuo conto dall'inizio dell'anno in questione, diviso per la tua aspettativa di vita come determinato dall'IRS nella sua tabella Uniform Life Expectancy . Esiste un'eccezione se il tuo coniuge è il tuo unico beneficiario e lei ha più di dieci anni meno di te. Come un ritiro anticipato, non prendendo il tuo RMD annuale arriva con una penosa penalità. La penalità per non ritirare il tuo RMD è il 50% della differenza tra ciò che avrebbe dovuto essere distribuito e ciò che è stato effettivamente ritirato.