Idoneità, imposte e considerazioni sugli investimenti per una potenziale conversione di Roth
Che cos'è una conversione Roth?
Una conversione Roth è una decisione facoltativa per modificare un piano pensionistico qualificato esistente, come un 401 (k) o un IRA tradizionale , a un Roth IRA . In tal modo, si prende denaro che viene attualmente considerato come differito di imposta e convertirlo in un account che cresce esentasse. Tuttavia, per effettuare tale conversione, è necessario pagare le tasse sull'importo convertito.
Chi può convertire in un Roth?
Sebbene esistano limiti di reddito che incidono sulla capacità di fare contributi a Roth IRA, non vi sono limiti di reddito per quanto riguarda le conversioni di Roth. Ma questo non è sempre stato il caso. Prima di modificare la legge fiscale nel 2010, al fine di poter convertire un conto pensionistico con imposte differite in un Roth IRA, il reddito lordo rettificato modificato (MAGI) doveva essere inferiore a $ 100.000. La rimozione di questa limitazione del limite di reddito ha aperto l'alternativa di conversione Roth per più persone.
Prendere la decisione su una conversione Roth
La conversione spesso ha senso se:
- credi che il beneficio derivante dalla crescita del tuo denaro esente da imposte sarà maggiore del costo di dover pagare le tasse dovute alla conversione
- hai i soldi disponibili per pagare le tasse dovute alla conversione
Queste potrebbero non essere facili determinazioni da fare.
Fortunatamente, ci sono molti calcolatori per aiutarti, compreso questo calcolatore di conversione Roth IRA.
Come ogni analisi, i risultati di una calcolatrice sono accurati quanto le ipotesi che tu fornisci. Tieni presente quanto segue al momento di prendere una decisione sulla conversione in Roth:
- Se ti aspetti che la tua aliquota fiscale sia più alta in pensione di quanto non sia ora, è più probabile che una conversione sia la mossa giusta.
- Maggiore è il tasso di rendimento atteso dei tuoi investimenti, più è probabile che una conversione Roth sia una buona idea.
- Più tempo hai fino al ritiro (e, quindi, finché non avrai bisogno di ritirare i tuoi soldi da Roth IRA per sostenerti), migliore sarà la conversione di Roth .
Un'altra considerazione chiave: la necessità di prelevare denaro dal proprio account di pensionamento al fine di pagare le tasse dovute per la conversione è un'indicazione forte che una conversione Roth potrebbe non essere appropriata per voi.
Contributi non deducibili precedenti e una conversione Roth
Se in precedenza hai versato contributi non deducibili al tuo IRA o 401 (k), allora parte dell'importo convertito in un Roth IRA non sarà soggetto a imposta. Sfortunatamente, non puoi semplicemente eliminare la parte non tassabile. Invece, il governo richiede che ogni dollaro convertito venga diviso tra non imponibile e imponibile in base al rapporto tra i contributi non deducibili e il valore dei conti pensionistici .
Ad esempio, se in precedenza hai versato contributi non deducibili al tuo IRA di $ 8.000, il valore di tutti i tuoi IRA tradizionali è di $ 80.000 e decidi di convertire $ 10.000, poi il 10% ($ 8.000 su $ 80.000) della conversione o $ 1.000 ($ 10.000 x 10% = $ 1.000) non è tassato. Dovresti pagare le tasse sulla restante conversione da $ 9.000.
Account che puoi convertire in Roth IRA
Se sei idoneo, puoi convertire un IRA tradizionale o un 401 (k) in un Roth IRA. Si noti, tuttavia, che in genere non è possibile convertire un 401 (k) in un IRA Roth mentre si sta ancora lavorando per il datore di lavoro in cui è detenuto il 401 (k). Tuttavia, quando si interrompe il lavoro, è possibile convertire e ribaltare il proprio IRA allo stesso tempo.
Tutto o nessuno?
Molte persone non possono permettersi di pagare le tasse dovute su una potenziale conversione Roth IRA . Sfortunatamente, anche se alcune di queste persone ritengono che la conversione sia la loro migliore strategia finanziaria a lungo termine, non ritengono di poter effettivamente trarre vantaggio.
Se suona come te, potrebbe esserci un'altra risposta: converti solo la quantità del tuo account su cui sai che puoi comodamente permettersi di pagare la tassa. Finché continui a essere idoneo alla conversione, puoi continuare a eseguire una conversione parziale anno dopo anno, senza dover effettuare il pagamento delle imposte gigante, convertendo gradualmente i tuoi conti pensionistici in uno stato esentasse.